Назначение и функции Главной и операционной кассы.
Для обеспечения быстрого и четкого обслуживания клиентуры в организациях почтовой связи организуются операционные и Главная кассы.
Согласно правилам ведения кассовых операций Главная касса - это касса, расположенная в здании организации почтовой связи и РУПС. Главная касса выполняет следующие функции:
- прием подкреплений из кассы обслуживающего банка;
- сдача выручки в кассу обслуживающего банка;
- отправка подкреплений наличными деньгами в отделения связи;
- приём сверхлимитных остатков касс отделений связи;
- ведение кассовой книги;
- хранение наличных денег и других ценностей.
Операционная касса – это касса отделения почтовой связи; она выполняет следующие функции:
- производит расчеты с клиентами за услуги;
- осуществляет расчеты с Главной кассой по высылке сверхлимитных остатков и поступлению из неё подкреплений денежной наличности;
- производит расчеты с работниками отделений почтовой связи по выплате заработной платы, аванса, пособий и других видов выплат.
Для хранения денежных сумм в Главных кассах РУПС оборудуются кладовые с противопожарными средствами. Помещение Главной кассы должно быть изолированным, а двери в кассу во время совершения операций заперты с внутренней стороны. Доступ посторонним в помещение Главной кассы строго запрещен. Категорически запрещается оставлять ключи в скважинах сейфов и других хранилищах во время производства операций. В кладовой Главной кассы для хранения денежной наличности и денежных документов, хранения брезентовых сумок с деньгами, полученными или подготовленными к отправке, устанавливаются в необходимом количестве сейфы, а для хранения прочих ценностей – железные шкафы.
|
|
Главные кассы должны быть оборудованы специальной сигнализацией с выводом на пункт централизованного наблюдения органов милиции. По окончании рабочего дня, производится проверка остатков денежной наличности и материальных ценностей. Далее все хранилища закрываются на ключ и опечатываются сургучной печатью.
Сейфы, железные шкафы, находящиеся в кладовых Главной кассы, опечатываются контрольной печатью, а кладовые двумя печатями, страховой и контрольной.
Страховая печать и ключ от внутреннего замка кладовой хранятся у ответственного дежурного, а контрольная печать, ключи от сейфов и ключи от наружного замка кладовой – у работника, закрывающего помещение Главной кассы.
Помещения Главной кассы, кладовые, сейфы открываются теми же лицами, которые их закрывали и опечатывали.
Перед открытием помещения Главной кассы, кладовых, сейфов начальник Главной кассы обязан осмотреть сохранность замков, дверей, оконных решеток и печатей. После открытия и осмотра кладовой и других хранилищ, при отсутствии повреждений, снятые печати уничтожаются. Запасные экземпляры ключей от Главной кассы, кладовых, сейфов, денежных хранилищ хранятся в специальном опечатанном пакете у начальника РУПС.
|
|
Порядок получения сумм подкреплений денежной наличности в отделении почтовой связи.
Начальник (заместитель начальника) отделения связи при недостаточности в операционной кассе отделения связи наличных денег на выплату денежных переводов, пенсий, пособий, адресной социальной помощи осуществляет передачу в организацию связи по каналам связи с использованием программно-технических средств информации на получение подкрепления наличными деньгами.
В организации связи на основании полученной информации с использованием программно-технических средств формируются распоряжение формы МС-45, препроводительное письмо формы МС-4 для исполнения в главной кассе организации связи.
В отделениях связи брезентовые сумки с подкреплением наличными деньгами принимаются от сопровождающих лиц по маршрутной накладной формы 24, проверяются и после осмотра наружного состояния и взвешивания брезентовые сумки с наличными деньгами вскрываются путем разрезания шпагата, без нарушения пломбы, двумя работниками ОПС в присутствии работника ОПС.
|
|
После подсчета наличных денег устанавливается соответствие суммы данным препроводительного письма формы МС-4.
В препроводительном письме формы МС-4 учиняются отметки (записи) о фактически полученных и оприходованных суммах наличных денег за подписями начальника (заместителя начальника) отделения связи и работника, принимавшего участие во вскрытии сумки и пересчете наличных денег, проставляется оттиск календарного штемпеля. Препроводительное письмо формы МС-4 приобщается к сводному денежному отчету в качестве первичного документа.
В случаях, когда полученная сумма не соответствует сумме, указанной в препроводительном письме формы МС-4, составляется акт в двух экземплярах, который подписывается работниками, вскрывавшими сумку. На основании акта в сводном денежном отчете приходуется фактически полученная сумма наличных денег. Первый экземпляр акта прикладывается к препроводительному письму формы МС-4, в котором учиняется отметка о фактически поступивших суммах наличных денег. Второй экземпляр акта остается в документах отделения связи. Брезентовая сумка, пломбы вместе с актом и препроводительным письмом формы МС-4 высылаются организации связи.
Дата добавления: 2018-05-02; просмотров: 2042; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!