ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ



307. «Отчет о движении денежных средств» - последний из финансовых отчетов компании, позволяющий проанализировать входящие и исходящие денежные потоки компании за последний квартал.

308. «Поступления от продажи»: денежные поступления от дебиторов компании в прошедшем квартале. Рассчитывается: часть от дебиторской задолженности за предпоследний квартал и выручки от реализации за прошедший квартал. Срок возврата дебиторской задолженности зависит от рынка (см. Таблицу 23).

309. «Финансовые поступления»: поступления от продажи станков по их остаточной стоимости.

310. «Полученные проценты»: проценты, полученные на вложенные инвестиции в прошедшем квартале.

311. «Возврат инвестиций»: величина инвестиций, которую Вы решили изъять в прошедшем квартале (согласно принятому решению).

312. «Страховые платежи»: см. параграф 277.

313. «Дополнительные кредиты»: сумма овердрафта, необеспеченных кредитов и срочных займов, привлеченных в прошедшем квартале, минус сумма тех же самых показателей за предпоследний квартал (если значение положительное).

314. «Платежи по операционной деятельности»: платежи за товары, услуги и зарплату, которые сделала компания в прошедшем квартале. Платежи включают: накладные расходы, 50% стоимости заказанного и купленного сырья, зарплаты сотрудников, затраты на обслуживание станков, контроль качества, плюс кредиторская задолженность за предпоследний период, минус кредиторская задолженность за прошедший квартал (исключая закупку сырья).

315. «Приобретение оборудования»: платежи за станки, заказанные или установленные в прошедшем квартале (см. Таблицу 18).

316. «Уплаченные проценты»: стоимость заимствований в прошедшем квартале. Компания выплачивает проценты на срочные займы, необеспеченные кредиты и банковский овердрафт по ставкам, указанным в Таблице 20.

317. «Инвестиционные вложения»: объем денежных средств, который Вы решили инвестировать в прошедшем периоде. Инвестиции могут быть ограничены лимитом овердрафта.

318. «Уплаченные налоги»: сумма, перечисляемая в виде налогов в государственный бюджет во 2-ом квартале каждого года. Размер налогов определяется в 4-ом квартале каждого года.

319. «Выплата дивидендов»: см. параграф 284.

320. «Выплаты по кредитам»: разница между суммой овердрафта и необеспеченных кредитов по балансу предпоследнего квартала и суммой тех же показателей по балансу прошедшего квартала (если результат положительный).

321. «Чистые денежные потоки»: разница между входящими денежными потоками (параграфы 308-313) и исходящими денежными потоками (параграфы 314-320). Положительное значение показателя означает приток денежных средств в компанию. Отрицательное значение говорит об оттоке денежных средств и часто отображается в виде нулевого значения показателя.

322. «Лимит овердрафта на следующий квартал (руб)»: максимальный объем денежных средств, который банк может выдать Вам по овердрафту в следующем квартале. Расчет лимита представлен в Таблице 19 и осуществляется по данным баланса на конец прошедшего квартала.

323. «Кредитоспособность в следующем квартале»: максимальный объем срочных займов, который Вы можете привлечь в следующем квартале. Показатель зависит от текущей цены акций Вашей компании и объема уже привлеченных срочных займов и овердрафта. Порядок расчета представлен в Таблице 19.

324. «Цены на сырье (евро за тыс.единиц)»: цены указаны за тысячу единиц сырья, поставляемого в том же квартале (СПОТ), через квартал (3-хмесячный контракт) или через 2 квартала (6-тимесячный контракт).

325. Цены на сырье – единственные данные в управленческом отчете, выраженные в евро. Минимальная цена среди трех типов контрактов (СПОТ, 3 и 6 мес.) используется при расчете стоимости складских запасов сырья в прошедшем квартале (см. Таблицу 21).

326. «Цена за акцию»: цена акции на фондовой бирже для каждой участвующей компании на конец прошедшего квартала, выраженная в рублях.

327. «% Выплаченные дивиденды»: процент от капитала акционеров, выплаченный в виде дивидендов (осуществляется только по нечетным кварталам).

 

АУДИТ РЫНКОВ СБЫТА

328. Пятый раздел управленческого отчета содержит информацию о состоянии рынков сбыта и действиях компаний-конкурентов, предоставляемую Вам либо бесплатно, либо за фиксированную плату.

329. Каждый квартал Вы имеете доступ к бесплатной информации о деятельности всех компаний, в т.ч.:

а) «Цены»: цены на продукты всех типов, установленные каждой компанией на рынках России, ЕС и в Интернет.

б) «Общее количество работников»: количество сборщиков и механиков в штате каждой компании на конец прошедшего квартала.

в) «Зарплата сборщиков»: базовая почасовая ставка, которую каждая компания выплачивает квалифицированным сборщикам.

г) «Количество агентов и дистрибьюторов»: общее количество агентов и дистрибьюторов, работающих на каждую компанию на рынках России и ЕС.

330. «Платная информация о деятельности компаний на рынках»: эта информация является платной и ее нужно заказывать в форме принятия решений. Включает следующие данные:

а) «Общие затраты на рекламу»

б) «Общие затраты на НИОКР»

в) «Звездный рейтинг» продуктов на базе оценок потребителей

г) «Рейтинг веб-сайтов компаний».

Рейтинг продуктов и веб-сайта определяется количеством звезд, где одна звезда – минимум (худшее значение), пять звезд – максимум (лучшее значение).

331. «Доля рынка (%) по проданным товарам»: доля рынка определяется по количеству проданной продукции, а не количеству поступивших заказов. Данные приводятся по каждому типу продукта на каждом рынке:

а) Доля рынка каждой компании на российском рынке (помимо Ваших компаний на рынке продается продукция, импортированная из-за рубежа, поэтому совокупная доля рынка участвующих компаний меньше 100%).

б) Доля компаний на рынке ЕС (в совокупности значительно меньше 100% из-за большого количества местных производителей).

в) Доля рынка каждой компании на Интернет-рынке. Опять же совокупная доля рынка меньше 100% из-за наличия конкурентов по всему миру.

 

ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ

332. Балансы компаний публикуются бесплатно каждый квартал.

333. Также каждый квартал Вы получаете доступ к макроэкономической статистике по рынкам России и ЕС. Это позволяет сравнить экономические показатели двух стран и оценить, на каких из рынков ситуация более благоприятная и рост более вероятен. Макроэкономическая статистика включает следующие показатели:

а) «Валовой внутренний продукт (ВВП)»: показатель очищен от сезонности и указывает на общий тренд в экономике России и ЕС.

б) «% Уровень безработицы»: указывает на процент безработных в экономике России и ЕС. Может свидетельствовать о доступности и стоимости рабочей силы. Очищен от сезонности.

в) «Внешнеторговый баланс»: показатель относительной экспортной силы российской и европейской экономики.

г) «% Годовая процентная ставка ЦБ на следующий квартал»: годовая процентная ставка, установленная Центральным банком РФ на следующий квартал. Является базовой ставкой для определения стоимости различных типов заимствований.

д) «Валютный курс»: представлен в рублях, показывает сколько рублей необходимо заплатить за 1 евро. Обменный курс будет действовать весь следующий квартал. Он также используется для оценки стоимости товарных запасов в прошедшем квартале.

е) «% Наличие компьютеров у населения».

ж) Информация о ситуации в остальных странах мира представлена в общем виде в столбце «Остальной мир».

334. «Деловой вестник»: наконец, каждый квартал Вы получаете короткие выдержки из свежей экономической прессы, которая может помочь Вам спрогнозировать экономические тренды и возможные экономические сложности.


Форма принятия решений

335. Форма принятия решений – это специальная форма, через которую Ваши управленческие решения загружаются в бизнес-симулятор каждый квартал. Каждый член Вашей команды имеет право изменять решения любое количество раз до момента наступления дедлайна, установленного в Регламенте соревнования. После дедлайна изменение решений невозможно. В симулятор для обработки загружается последнее решение, введенное членом Вашей команды.

336. При заполнении формы принятия решений, советуем Вам обратить внимание на следующие основные моменты и правила:

а) Если в каком-то из решений Вы хотите ввести отрицательное число, необходимо поставить знак «минус». Если число не имеет знака «минус», оно рассматривается как положительное (знак «плюс» ставить не нужно).

б) Если Вы хотите ввести нулевое решение, вводите «0» (не оставляйте поле пустым).

в) Если Вы примите решение, значение которого не будет принято симулятором (например, решите продать 4 станка, а у Вас есть только 2), симулятор автоматически изменит Ваше решение на самое близкое к нему допустимое значение. Также какое-то из принятых Вами решений может быть реализовано не полностью (например, Вы планировали нанять 5 механиков, а получилось нанять только 2). Во всех этих случаях измененные симулятором решения будут отмечены знаком «звездочка» (*).

г) Ниже представлена таблица, отражающая диапазон допустимых значений (минимум-максимум) по каждому решению, а также значения, вводимые «по умолчанию» (если решение не было принято). Каждая команда сама отвечает за своевременный и верный ввод решений. Решение считается недопустимым и не принимается, если оно находится вне диапазона допустимых значений. В этом случае симулятор автоматически принимает решение «по умолчанию» и отмечает его знаком «решетка» (#).

д) Перед началом соревнования, в результате жеребьевки Ваша команда будет определена в одну из групп, где Вы будете конкурировать с другими командами менеджеров. Вашей команде будет назначен персональный номер группы, номер компании и ID (идентификационный номер команды). При вводе решений  через Интернет, эти данные будут введены автоматически. При участии в очном мероприятии, каждая команда должна самостоятельно вводить эти данные каждый квартал в форму принятия решений. Обратите внимание, что год и квартал в симуляции не соответствует реальным. За каждым кварталом номер «4» следует квартал «1».


Дата добавления: 2018-05-02; просмотров: 285; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:






Мы поможем в написании ваших работ!