Справочник «Движение денежных средств»
Используется для ведения учета движения денежных средств по их видам на счетах:
50 «Касса»
51 «Расчетные счета»
52 «Валютные счета»
55 «Специальные счета в банках».
Учет движения денежных средств необходим для заполнения формы №4 финансовой отчетности «Отчет о движении денежных средств».
Движение денежных средств в справочнике описывается значениями следующих реквизитов: наименование, вид движения, разрез деятельности.
В реквизите «Наименование» указывается название вида движения средств, например, поступления от покупателей или платежи в бюджет.
В реквизитах «Вид движения» и «Разрез деятельности» выбираются соответствующие определенному виду движения средств показатели регламентированной отчетности, которые предопределяются конфигурацией, например, поступлениям от покупателей соответствует «Выручка от обычных видов деятельности», а платежам в бюджет – «Платежи в бюджет».
При вводе документов, отражающих то или иное движение денежных средств, автоматически указывается счет, корреспондирующий со счетом движения денежных средств. Однако счет задается программой «не жестко» и имеется возможность пользователю при необходимости изменить значение реквизита. Реквизит «Корреспондирующий счет» можно не заполнять, если движение денежных средств относится к «Выручке по обычным видам деятельности» или к «Приобретению товаров, продукции, услуг». В этом случае программа (документ «Выписка») сможет автоматически определять состояние взаиморасчетов с поставщиками и подрядчиками и автоматически распределять получаемые или перечисляемые суммы между авансами и платежами.
|
|
|
Справочник «Доходы будущих периодов».
Используется для ведения аналитического учета на счете 98.1 «Доходы, полученные в счет будущих периодов».
Справочник имеет реквизиты: код, наименование, начало, окончание.
В реквизите «Наименование» указывается по мере возникновения виды доходов будущих периодов:
· Полученная арендная и квартирная плата за будущие периоды;
· Плата за коммунальные услуги вперед;
· Выручка за перевозки по месячным и квартальным билетам;
· Абонентная плата за пользование средствами связи, полученная вперед;
· Оплата послегарантийного обслуживания и т.д.
В реквизитах «Начало» и «Окончание» указывается дата начала и окончания списания доходов с дебета субсчета 98.1 «Доходы, полученные в счет будущих периодов» в кредит счета 91.1 «Прочие доходы».
Например, при получении организацией – арендатором авансом арендной платы в 1 квартале 2003 года за 2 квартал 2003 года в этих реквизитах следует указать соответственно «01.04.03» и «30.06.03».
|
|
|
Справочник «Контрагенты».
Содержит информацию об юридических и физических лицах – контрагентах организации и используется как для выписки первичных документов, так и для ведения аналитического учета на счетах:
03 «Доходные вложения в материальные ценности» ( субсчета 03.2 … 03.4)
19 «НДС по приобретенным ценностям» (субсчета 19.1 … 19.4)
41.5 «Товары, переданные в переработку»
75 «Расчеты с учредителями» (субсчета 75.1, 75.2)
76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (субсчета 76.1, 76.2, 76.3, 76.5, 76.11, 76.22, 76.55, 76 АВ)
76 Н «Отложенные налоги» (субсчета 76.Н.1, 76.Н.2, 76.Н.4)
79 «Внутрихозяйственные расчеты» (субсчет 79.3)
98 «Доходы будущих периодов» (субсчет 98.1)
ПС «Покупная стоимость товаров»
А также на счетах 45, 46, 58, 59, 60, 62, 63, 66, 67, 80, 001, 002, 003, 004, 007, 008, 009, 011.
Справочник имеет до трех уровней иерархии в зависимости от потребности пользователя, например, можно создать следующие группы контрагентов: бюджеты и фонды; покупатели; поставщики; учредители; прочие.
В группе «Бюджет и фонды» можно выделить подгруппы: «Федеральные» и «Территориальные».
В форме списка справочника имеется кнопка «Договоры» и «Расчетные счета», предназначенные для открытия одноименных справочников, подчиненных выбранному контрагенту.
|
|
|
Редактирование сведений о контрагенте выполняется в диалоге – форме элемента справочника «Контрагенты». Диалог организован в виде картотеки: сведения о контрагенте, объединены в группы. Доступ к той или иной группе обеспечивается выбором соответствующей закладки.
При вводе нового контрагента в справочник сначала заполняются реквизиты закладки «Общие», которые предназначены для ввода основных сведений о контрагенте. Набор реквизитов зависит от категории контрагента, в качестве которой может выступать:
«Физическое лицо»
«Дочернее общество»
«Зависимое общество»
«Прочая организация»
В реквизите «Организация» с полем «Новый» следует ввести название контрагента без указания организационно – правовой формы, например, «1С», «Счета», «НДС (городской бюджет)», «Налог на прибыль (федеральный бюджет)». По значению этого реквизита организован быстрый поиск нужного контрагента в справочнике. Официальное название контрагента заносится в реквизит «Полное наименование».
Если контрагент – физическое лицо, то в поле «Новый» вносится его фамилия и инициалы, а полностью имя, фамилия и отчество указываются в реквизите «Полное наименование».
|
|
|
В реквизитах «Юридический адрес», «Почтовый адрес», «Телефоны» указывается соответствующая информация, если она имеется и если она необходима.
Программа допускает, что отдельные реквизиты справочника могут быть не заполненные.
Для регистрации нового контрагента сведения о нем, отраженные в закладке «Общие» следует записать, для чего необходимо нажать на кнопку Записать.
После этого можно ввести реквизит «Основной договор», который устанавливается выбором элемента из справочника «Договоры», подчиненного данному контрагенту. Справочник открывается по кнопке Договоры, в него можно ввести список оснований для расчетов с конкретным контрагентом.
Закладка «Расчетные счета»
Предназначена для организации справочника «Расчетные счета», подчиненного справочнику «Контрагенты», в котором хранится информация о банковских счетах контрагента. На закладке располагается:
· список расчетных счетов контрагентов;
· кнопки Добавить, Изменить, Удалить, предназначенные для управления списком счетов.
Кнопки Добавить и Удалить открывают диалоги, назначение управляющих элементов которых и порядок работы с ними аналогичны элементам и порядку работы справочника «Банковские счета».
Кнопка Удалить удаляет счет из списка счетов закладки «Расчетные счета», но только помечает на удаление этот счет в справочнике «Расчетные счета».
Для отмены пометки на удаление расчетного счета следует открыть справочник «Расчетные счета» и в форме списка снять отметку на удаление.
Закладка «Паспортные данные»
Закладка «Паспортные данные» присутствует в окне диалога, когда выбран вид контрагента «Частное лицо».
Справочник «Договоры».
Этот справочник является подчиненным справочнику «Контрагенты», доступ в него возможен лишь из списка этого справочника. Чтобы открыть справочник «Договоры», следует установить курсор на элемент справочника «Контрагенты»не являющийся группой и нажать кнопку Договоры. В результате откроется справочник «Договоры», в котором будут показаны основания для расчетов с данным контрагентом.
Реквизитами справочника являются: код, договор/счет, дата возникновения обязательства (дата возн.) и дата погашения (дата погаш.).
В реквизите «Договор/счет» указывается номер счета.
Реквизиты «Дата возникновения» и «Дата погашения» используются для разделения задолженности на долгосрочную, краткосрочную и просроченную при составлении отчетности.
Следует обратить внимание, что форма справочника «Договоры», предназначенная для выбора, отличается от формы, в которой выполняется редактирование справочника.
Элементы справочника «Договоры» удобно создавать непосредственно при выборе договора, используя кнопку «Создать по счету».
Служебный элемент «Без договора» предназначен для оформления полученного или выданного аванса без указания конкретного договора и используется для автоматического зачета авансов в режиме «Без указания договора», создать который можно при выборе договора, используя кнопку Без договора (служебный для …).
При заключении договора цены в нем могут указываться в валюте или условных единицах. В этом случае следует задействовать переключатель Цены в договоре, установив его в положение В валюте. Если переключатель установлен в положении В рублях, то оплата договора возможна только в рублях.
Дата добавления: 2018-04-05; просмотров: 566; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!