Страховий захист фінансових ризиків
Страхування фінансових ризиків можна розглядати в широкому та вузькому розумінні. У вузькому розумінні - це страхування лише кредитних ризиків, про що йшлося раніше, а широке розуміння охоплює всі види страхового захисту від ризиків, які виявляються в будь-якій сфері фінансових відносин або безпосередньо спричинюють фінансові втрати. Отже, фінансовий ризик - це ймовірність виникнення непередбачених фінансових втрат (зниження очікуваного прибутку, доходу, втрата частини чи всього капіталу ) в ситуації невизначеності умов фінансової діяльності підприємства.
Основними видами фінансових ризиків підприємства є: ризик зниження фінансової стійкості, ризик неплатоспроможності, інвестиційний, процентний, валютний, депозитний, кредитний, податковий та ін. За джерелами виникнення всі види фінансових ризиків поділяють на дві основні групи: систематичні (ринкові ризики) та несистематичні (специфічні ризики).
Спробуємо визначити страхування фінансових ризиків як сукупність видів страхових послуг, що передбачають зобов'язання страховика здійснити страхову виплату в розмірі повної або часткової компенсації втрачених доходів (додаткових витрат) страхувальникові.
До страхування фінансових ризиків належать:
1) страхування від утрат прибутку;
2) страхування на випадок зниження обумовленого рівня рентабельності;
3) страхування ризику засновника;
|
|
|
4) страхування біржових ризиків ;
5) страхування коштів та (або) банківських металів, вкладених на депозитне зберігання;
6) страхування відсотків від коштів та (або) банківських металів, вкладених на депозитне зберігання;
7) страхування інвестиційних ризиків.
Крім того, до фінансових ризиків підприємницької діяльності в багатьох правилах страхування українські страховики відносять страхування лізингових операцій та страхування збитків, пов'язаних з невиконанням контрагентом страхувальника договірних зобов'язань.
Розглянемо правила страхування деяких фінансових ризиків страхової компанії „Кий Авіа Гарант".
Згідно правил страхування, об'єктом страхування є майнові інтереси страхувальника, що не суперечать чинному законодавству України і пов'язані з фінансовим ризиком у його підприємницькій діяльності, а саме:
- втратою коштів та (або) банківських металів, вкладених на депозитне зберігання;
- втратою відсотків від коштів та (або) банківських металів, вкладених на депозитне зберігання;
- збитками, що виникли внаслідок невиконанням контрагентом страхувальника договірних зобов’язань.
Страхова сума за договором страхування визначається в межах:
|
|
|
- вкладених коштів та (або) банківських металів на депозитне зберігання та відсотків за ними;
- грошової оцінки зобов'язань контрагента страхувальника відповідно до укладеної з ним угоди (договору, контракту).
У договорі страхування може бути передбачена франшиза (умовна чи безумовна).
Страховими випадками є: 1)втрата (часткова або повна) коштів та (або) банківських металів страхувальника, вкладених на депозитне зберігання внаслідок банкрутства кредитної установи, яка одержала кошти та (або) банківських металів на депозитне зберігання; 2) втрата (часткова або повна) відсотків від коштів та (або) банківських металів страхувальника, вкладених на депозитне зберігання внаслідок банкрутства кредитної установи, яка одержала кошти та (або) коштовні метали на депозитне зберігання; 3) втрата (часткова або повна) коштів та (або) банківських металів страхувальника через невиконання (неналежного виконання) договірних зобов'язань контрагентом страхувальника за укладеною між ними угодою, внаслідок:
- смерті громадянина - контрагента страхувальника;
- ліквідації та (або) банкрутства юридичної особи - контрагента страхувальника;
- стихійного лиха.
Страховик звільняється від виплати страхового відшкодування при настанні подій, що мають ознаки страхового випадку, але не визнаються такими, які відбулись внаслідок:
|
|
|
а) ядерного вибуху, впливу радіації або радіоактивного забруднення;
б) громадянської війни, народних заворушень різного роду та страйків;
в) усякого роду військових дій або військових заходів та їх наслідків, повстань, заколотів;
г) конфіскації, націоналізації та інших подібних заходів політичного характеру, здійснених за наказом військової або цивільної влад та політичних організацій;
д) зміни законодавства під час дії договору страхування;
є) заборона (обмеження) діяльності контрагента страхувальника.
Страхування не поширюється на неустойку та інші непрямі витрати.
Термін дії договору страхування встановлюється за домовленістю сторін від 1 місяця до 1 року. Термін дії договору страхування може також залежати від терміну депозитного зберігання та терміну чинності угоди (договору, контракту), укладеної між страхувальником та його контрагентом. Страховий тариф при страхуванні фінансових ризиків визначається з урахуванням характеру та виду діяльності страхувальника та його контрагента, фінансового стану контрагента, змісту укладеної угоди (договору, контракту) та інших суттєвих у кожному конкретному випадку факторів. В окремих випадках страховик може застосовувати при встановленні тарифів підвищуючі коефіцієнти від 1 до З, а також понижаючі коефіцієнти - від 1 до 0,3. Конкретний розмір страхового тарифу визначається в договорі страхування за згодою сторін. Нормативні витрати страховика на ведення страхової справи по страхуванню фінансових ризиків, визначені при розрахунку страхових тарифів, становлять 25% від величини страхового тарифу.
|
|
|
Початком дії договору страхування вважається внесення страхового платежу (першого або чергового внеску):
- при безготівковому розрахунку - день, наступний за днем надходження грошових коштів на банківський рахунок страховика;
- при готівковому розрахунку - день, наступний за днем внесення готівки до каси страховика.
Договір страхування припиняє свою дію о 24 год доби вказану в договорі страхування як останній день його чинності. Договір страхування укладається на підставі письмової заяви страхувальника, яка містить докладні відомості про:
а) умови, зміст угоди (договору, контракту), в тому числі - умови, номер і дату договору (угоди, контракту) між страхувальником і його контрагентом, дані про характер, об'єкти й строки дії цього договору (угоди, контракту);
б) види ризиків, на випадок яких проводиться страхування;
в) термін страхування;
г) розмір страхової суми;
д) інша інформація (відомості, документи) про всі відомі страхувальникові обставини, які можуть мати істотне значення для оцінки страхового ризику, на випадок якого проводиться страхування.
Одночасно з заявою страхувальник надає страховикові копії документів, необхідні для оцінки страховиком розміру фінансового ризику і можливих збитків, що можуть бути заподіяні страхувальникові, а також інші документи, необхідні для визначення ризику настання страхового випадку, в тому числі документи про фінансовий стан контрагента страхувальника з точки зору його платоспроможності.
Страховик на підставі поданих документів узгоджує із страхувальником страхову суму, розмір страхового платежу, а також інші умови договору страхування.
Дата добавления: 2018-04-04; просмотров: 439; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!