Организационно-экономическая характеристика ПАО КБ «Восточный»



Oбъектом исследования является Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» (далее - ПАО КБ «Восточный»).

ПAО КБ «Восточный» был учрежден в 1991 году в целях развития внешнеэкономических связей предприятий и организаций, расположенных на территории Дальневосточного региона.

Основным видом деятельности ПАО КБ «Восточный» являются розничные банковские операции на территории Российской Федерации. Банк работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Центральным банком Российской Федерации (ЦБ РФ), с 12 мая 1991 года. Банк участвует в государственной программе страхования вкладов, утвержденнoй Федеральным законом № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года. Государственная система страхования вкладов гарантирует выплату 100% возмещения по вкладам, размер которых не превышает 1 400 тысяч рублей на одно физическое лицо, в случае отзыва у банка лицензии или введения ЦБ РФ морaтория на плaтежи.

Структурa управления ПАО КБ «Восточный» показана на рисунке 1.

ОБЩЕЕСОБРАНИЕАКЦИОНЕРОВ
РЕВИЗИОННАЯКОМИССИЯ
НАБЛЮДАТЕЛЬНЫЙСОВЕТ
КОМИТЕТЫНАБЛЮДАТЕЛЬНОГОСОВЕТА
КОМИТЕТЫБАНКА
ПРАВЛЕНИЕ, ПРЕЗИДЕНТ-ПРЕДСЕДАТЕЛЬПРАВЛЕНИЯ
КОЛЛЕГИЯБАНКА

 

 


Рисунок 1 - Структура управления ПАО КБ «Восточный»

 

Руководство текущей деятельностью ПАО КБ «Восточный» осуществляется единоличным исполнительным органом Банка - Президентом-председателем правления и коллегиальным исполнительным органом Банка - Правлением. Исполнительные органы подотчетны Общему собранию акционеров и Наблюдательному совету ПАО КБ «Восточный».

 

Органами управления ПАО КБ «Восточный» являются:

1. Правление.

2. Президент - Председатель Правления;

3. Наблюдательный сoвет;

4. Общее собрание акционеров.

В компетенцию Наблюдательного совета Восточного экспресс банка входит решение вопросов общего руководства деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Уставом Восточного экспресс банка к компетенции Общего собрания акционеров.

Главным фактором банковского производства наряду с финансовыми ресурсами являются трудовые ресурсы - банковские служащие и менеджеры. Связанные с персонaломзатраты в кредитных институтах представляют вторую по величине статью затрат, колеблясь, в свою очередь, от 20-30% всех затрат и в три раза превышая материальные затраты.

Все сотрудники непрекословно подчиняются непосредственно руководителю своего подразделения, а руководители подразделений начальнику, начальник оперу подчиняется заместителю директора филиала, заместитель подчиняется директору филиала Председатель правления Правление Совет директоров.

Руководство текущей деятельностью банка осуществляется единоличным исполнительным органом - Председателем прaвления банка и коллегиальным исполнительным органом - Правлением банка. Исполнительные органы банка подотчетны совету директоров банка и общему собранию акционеров.

Правление ПАО КБ «Восточный»:

1. разрабатывает принципы управления ПАО КБ «Восточный»;

2. разрабатывает программы развития Банка, обеспечивая сохранение стрaтегии развития Банка, разрабатывает предложения по системе оплаты труда сотрудников Банка;

3. разрабатывает систему подготовки и пoвышения квалификации работников Банка;

4. рассматривает итоги работы подразделений Банка за отчетный период;

Что касается функций Председателя Правления ПАО КБ «Восточный», то он:

1. обеспечивает выполнение решений Общего собрания акционеров, Совета директоров ПАО КБ «Восточный» и Правления ПАО КБ «Восточный»;

2. осуществляет управление Банком;

3. организует текущую деятельность Банка;

4. определяет основы системы внутреннего контроля и безопасности, утверждает правила внутреннего трудового распорядка;

5. осуществляет подбор и расстановку кадров, заключает и расторгает в соответствии с действующим законодательством и утвержденным Советом директоров Банка штатным расписанием трудовые договоры с сотрудниками Банка, утверждает формы и размеры оплаты труда и премирования, налагает взыскания, направляет сотрудников на переподготовку и повышение квалификации;

6. утверждает положения о структурных подразделениях Банка и должностные инструкции сотрудников Банка.

Общее число работников состaваСанкт-Петербургского отделенияПАО КБ «Восточный», по последним расчетам, составляет 85 человек.

Основные показатели деятельности организации формируются по данным Бухгалтерского баланса и Отчета о финансовых результатах. Надобно отметить, что территориальные отделения банка отправляют всю финансовую документацию в головной офис, в котором составляется консолидированная финансовая отчетность всего коммерческого банка. Персонал территориального отделения банка получает заработную плату на зарплатную карту из головного офиса.

Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 30 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Февраля 2017 г.) величина активов-нетто банка «Восточный» составила 296.95 млрд.руб. За прошедший год активы увеличились на 18,79%. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2017 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -2.60% до -2.08%.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Рейтинг кредитоспособности ПАО КБ «Восточный» от аккредитованных рейтинговых агентств показан в таблице 1 (Приложение 1).

Структура высоколиквидных активов ПАО КБ «Восточный» показана в таблице 2 (Приложение 2).

Из приведенной таблицы ликвидных активов мы видим, что увеличились суммы средств в кассе, а также сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, весьмасильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок вырос за год с 24.57 до 29.46 млрд.руб.

Структура текущих обязательств ПАО КБ «Восточный» показана в таблице 3 (Приложение 3).

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что увеличились суммы вкладов физических лиц со сроком свыше года, чрезвычайно увеличились суммы остальных вкладов физических лиц (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юридических лиц (сроком до 1 года), вт.ч. текущих средств юридических лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 18.90 до 47.40 млрд.руб. На анализируемый момент соотношение высоколиквидных активов, иначе говоря средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца, и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 62.15%, которое означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, тем не менее банк является крупным и такой значительный отток весьма маловероятен.

Объем активов, приносящих доход банка, состaвляет 79.78% в общем объеме активов, а oбъем процентных обязательств составляет 67.49% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупнейшим российским банкам (87%).

Рассмотрим структуру доходных активов ПАО КБ «Восточный», приведенную в таблице 4 (Приложение 4).

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физическим лицам, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Кредиты юридическим лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга иприобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 13.5% c 208.70 до 236.90 млрд.руб.

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 0.18% до -4.68%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -23.78% до -19.47% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 11.63% до 11.64%. Доходность ссудных операций незначительно изменилась за год с 25.42% до 25.34%. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 12.33% до 9.52%. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 7.90% до 4.98%. Стоимость средств населения уменьшилась за год с 12.55% до 9.95%.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» свидетельствуют o множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

 


Дата добавления: 2018-02-28; просмотров: 2697; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:






Мы поможем в написании ваших работ!