Принципы и механизм банковского менеджмента
ВВЕДЕНИЕ
Формирование отечественной инновационной экономики нацеленной на приток инвестиций в сферу материального производства требует дальнейшего совершенствования системы кредитования, гарантирования, поддержки и страхования кредитов. В России инвестиционный процесс должен носить ярко выраженный инновационный характер, что определяется спецификой национальных инвестиционно-инновационных процессов и требованиями перехода к новому технологическому укладу на основе интеграционного взаимодействия обладающих многогранными интересами социально-экономических систем (науки, техники, экономики, предпринимательства, управления и т.д.).
Кредитное обеспечение инвестиционно-инновационных процессов, выступая одним из значимых каналов движения денежных потоков в инвестиционно-инновационной сфере, характеризует способность финансово-кредитной системы сформировать такие экономические отношения между субъектами воспроизводственного процесса по поводу движения ссудной стоимости, которые обеспечат развитие экономики, необходимое для гарантии национальной экономической безопасности, закрепления роли страны как одного из глобальных лидеров, удовлетворения социально-экономических потребностей общества.
Экономические преобразования в России на современном этапе показали необходимость активной поддержки инвестиционно-инновационных процессов со стороны банковской системы. Кредитное обеспечение данных процессов предъявляет особые требования к системам управления рисками коммерческого банка и предопределяет необходимость выработки, с одной стороны, концепции управления риском, интегрированного инструментария (функции, процедуры, нормы, коммуникации, связь, информация, активная информационно-аналитическая деятельность, анализ, прогноз и т.д.); с другой – «нового менеджмента рисков».
|
|
|
Федеральный государственный образовательный стандарт высшего профессионального образования по направлению подготовки 080100 «Экономика» (квалификация (степень) «бакалавр») установил области профессиональной деятельности бакалавров, в числе которых: экономические, финансовые, маркетинговые и аналитические службы организаций различных отраслей и форм собственности; финансовые, кредитные и страховые учреждения.
Особая роль отводится формированию у студентов комплекса компетенций, позволяющих в дальнейшей профессиональной деятельность осуществлять грамотное руководство как отдельными операциями финансово-кредитных учреждений, так и отдельными структурными подразделениями и банком в целом. Данное достигается в процессе изучения дисциплины «Банковский менеджмент и маркетинг».
|
|
|
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА
Содержание банковского менеджмента и оценка его качества
Банковский менеджмент как вид управленческой деятельности в банковской сфере возник на рубеже 20–30 гг. XX века как требование управления коммерческим банком во время великой депрессии, интенсивное развитие началось с начала 50-х, а в 70-е получил методологическую основу со стороны Базельского комитета по банковскому надзору. Современный банковский менеджмент опирается на трех китов: теорию эффективного портфеля, теорию структуры капитала и теорию агентских отношений (табл. 1).
Таблица 1
Теоретические основы банковского менеджмента
| Теория эффективного портфеля (Г. Марковиц) | Теория структуры капитала (М. Миллер и Ф. Модильяни) | Теория агентских отношений |
| Объединение рисковых активов в едином портфеле (валютном, кредитном и ценных бумаг) обеспечивает ожидаемую доходность при минимизации риска. Риск отдельного актива должен измеряться во взаимосвязи с совокупным риском портфеля. | Структура капитала компании должна обеспечивать оптимальное соотношение собственных и заемных средств и не влияет на стоимость бизнеса. | Источником конфликта (и риска) в компании могут стать отношения между: акционерами и менеджерами; акционерами и кредиторами. Цель менеджеров – прибыль, акционеров – рост стоимости бизнеса. |
Цели банковского менеджмента:
|
|
|
– экономические – максимизация прибыли важна для акционеров, вкладчиков, менеджмента и персонала банка; максимизация стоимости банка для акционеров, контрагентов (с позиции надежности и устойчивости); обеспечение ликвидности, сбалансированности активов и пассивов;
– социальные – удовлетворение потребностей клиентов банка в банковских продуктах и услугах; содействие росту экономики; обеспечение накопления и сбережений.
Задачи банковского менеджмента:
– обеспечение прибыльной работы банка при оптимальном уровне риска;
– поддержание ликвидности при оптимизации объема прибыли;
– управление рисками;
– управление персоналом.
Банковский менеджмент по содержанию характеризуется классическими элементами: планирование, анализ, регулирование и контроль (табл. 2).
Предметом управления выступают характеристики: достаточность собственных средств (капитала); стабильность пассивов и качество активов; достаточность резервов; состояние ликвидности и прибыльности; эффективность управления персоналом; риск инсайдерских сделок; эффективность проводимой политики (кредитной, депозитной, процентной и др.); адаптивность к изменению внешней среды и т.д.
|
|
|
Таблица 2
Основные компоненты банковского менеджмента
| Планирование | Анализ | Регулирование | Контроль |
| Разработка планов и прогнозов для определения: целей, задач, стратегии, тактики и мер по их реализации. Определение границ и условий деятельности, новых сфер развития. Планирование результатов и принятие документов. | Сравнение планов и результатов. Оценка: ресурсной базы, состояния активов; ликвидности; развития объемных показателей (активы, пассивы, собственный капитал, кредиты, прибыль); доходности; кредитного и инвестиционного портфелей; достаточности капитала; процентной маржи и прибыльности отдельных операций. | Обеспечение требований по лицензированию и нормативному регулированию: достаточность капитала и ликвидности, формирование резервов и страхование вкладов. Внутрибанковское регулирование. | Контроль внешний со стороны ЦБ РФ и аудиторских фирм. Внутрибанковский со стороны совета директоров. |
При оценке банковского менеджмента выделяют четыре видов негативного управления (табл. 3).
Таблица 3
Содержание банковского менеджмента
| Плохое управление – расчет на «авось» | Косметическое управление | Безденежное руководство | Мошенничество |
| Несоразмерность ссудных операций и капитала банка; выдача плохих кредитов и неспособность оценить возможность возврата; высокая концентрация кредитов; несоотвие активов и пассивов по срокам; отсутствие внутреннего контроля и риск-менеджмента | Сокрытие прошлых и настоящих убытков, манипулирование прибылью. Цель – сохранение контроля. | Проведение выгодных спекулятивных сделок, привлечение дорогих ресурсов, выдача рискованных ссуд. Средства – внешние преобразования. | Преследование личных корыстных интересов, выведение активов, подведение под банкротство. |
Банковский менеджмент направлен на снижение рисков банковской деятельности, подлежит регулированию государством, основным его методом является исполнение банковского законодательства и требований нормативных правовых актов по банковскому надзору, регулированию и контролю. В современном экономическом пространстве со сменой фаз развития банковского бизнеса меняются функции менеджмента (Приложение А) и методические подходы к анализу эффективности деятельности банка (табл. 4).
Принципы и механизм банковского менеджмента
Экономические принципы управления банком: ориентация запросы клиентов, на спрос и потребности рынка; повышение эффективности банковской деятельности, уменьшение издержек и получение оптимальных финансовых результатов; учет состояния рынка пои определении целей, задач, программ и политики (кредитной, депозитной, процентной, инвестиционной) банка; учет результирующих показателей банка и подразделений; использование современных информационных технологий; рациональный подбор и эффективное использование персонала.
Таблица 4
Развитие методических подходов к анализу эффективности деятельности банка [10]
| Характеристики методических подходов | Периоды | |||||
| До 1980-х | 1980-90-е | 1990-е | 2000-е | Период дальнейшего развития | ||
| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| Условное название | Традиционный | Эконометрический | Стоимостной | Селективный | ||
| Целевая ориентация банковского бизнеса | Положительные денежные потоки и рост прибыли | Повышение рентабельности | Оптимизация рисков | Рост стоимости бизнеса | Комплексное управление прибылью, рентабельностью, рисками и стоимостью бизнеса | |
 Показатели эффективности деятельности
| Доходы Маржа Прибыль Прибыль на акцию (EPS) Соотношение цены акции и прибыли (P/S) | Рентабельность активов (ROA) Рентабельность капитала (ROE) Рентабельность инвестиций (ROI) Соотношение затрат и доходов (CIR) | Стоимость под риском (VaR) Скорректированная на риск рентабельность капитала (RAROC) Рентабельность скорректированного на риск капитала (RORAC) | Рыночная добавленная стоимость (MVA) Экономическая добавленная стоимость (EVA) Акционерная добавленная стоимость (SVA) Доходность инвестированного капитала на основе потока денежных средств (CFROI) Денежная добавленная стоимость (CVA) | Система показателей, объединяющая традиционный, эконометрический, стоимостной подходы, интегрированная в финансовый блок BSC | |
| Регулирование | Базель I (Национальный фокус) | Базель II (Международный фокус) | ||||
Механизм банковского менеджмента включает три звена (табл. 5):
– внутрибанковское управление;
– управление банковской деятельностью (организация технологической цепочки банковского цикла и обеспечение ресурсами);
– управление персоналом банка.
Цели банка соответствуют концепции его развития.
Банковской политикой предусмотрены: стратегические цели и задачи; SWOT-анализ деятельности; оценка действующих, выбор перспективных и альтернативных направлений деятельности; разработка стратегии; формирование ежегодного баланса кредитной организации и его подразделений; проведение внутренней и внешней аудиторской проверки.
Стратегия – система обоснованных целей и способов их достижения – характеризуется показателями: качественными (ориентирами – отдаленными целями достижения) и количественными (заданиями) (Приложение Б).
Общие цели: обеспечение требуемой рентабельности при допустимом уровне риска, устойчивости финансового положения банка, разработка новых перспективных направлений и видов деятельности банка.
Специфические цели разрабатываются по основным видам деятельности, выражаются показателями рентабельности по каждому подразделению банка (уровень и норма прибыли, дивиденды на акцию) и по отдельным направлениям (маркетинг, исследования и разработки, финансы и т.д.).
Стратегии банковского менеджмента:
– продуктово-рыночная – определяются конкретные виды банковских продуктов и услуг, методы их реализации, способы повышения конкурентоспособности;
– маркетинговая – адаптация к рыночным условиям при продвижении продуктов и услуг;
– конкурентная – снижение издержек, индивидуализация и повышения качества продуктов и услуг, сегментация рынка новых сфер деятельности;
– стратегия нововведений – новые технологии и виды продуктов и услуг;
– стратегия инвестиций – увеличение инвестиций на рынке ценных бумаг;
– стратегия развития – устойчивые темпы развития, включая накопление капитала в пассивных и активных операциях;
– стратегия поглощений (приобретение акций кредитно-финансовых институтов);
– стратегия зарубежного инвестирования (расширение вложений в недвижимость и иностранные ценные бумаги);
– стратегия внешнеэкономической экспансии.
Реализация стратегия возможна на основе комплекса методов управления, основывающихся на:
– контроле (в форме финансового контроля при условии стабильного развития);
– экстраполяции (целевое управление, составление текущих балансов и долгосрочное инвестирование при условии прежних тенденций в среднесрочной и долгосрочной перспективе);
Таблица 5
Функциональные звенья механизма банковского менеджмента [8]
| Внутрибанковское управление | Управление банковской деятельностью | Управление персоналом | |||
| Составляющие | Характеристика | Составляющие | Характеристика | Составляющие | Характеристика |
| Принципы | Централизация. Децентрализация в управлении. Сочетание централизации и децентрализации. Ориентация на долгосрочные цели. Демократизация управления | Проведение научно-исследовательской работы | Разработка научно-технической политики банка. Разработка и внедрение новых банковских продуктов и услуг. Организация научно-технической деятельности | Разработка и проведение кадровой политики | Принципы подбора и расстановки персонала. Условия найма и увольнения. Обучение и повышение квалификации. Оценка персонала и его деятельности |
 Функции
| Маркетинг. Планирование и прогнозирование. Организация внутренней структуры. -Контроль и учет (внутренний аудит) | Обеспечение развития банковской деятельности | Разработка и реализация политики по важнейшим направлениям банковской деятельности. Развитие банковских технологий. Обеспечение материально-техническими ресурсами. Повышение качества и конкурентоспособности. Повышение производительности труда | Оплата и стимулирование труда | Формы оплаты труда. Пути повышения производительности труда. Поощрительная система оплаты труда |
| Методы банковской деятельности | Пассивные и активные операции банка. Внутрибанковский расчет. Процентная политика. Выработка банковской стратегии, политики и ее основных элементов | Обеспечение реализации банковских продуктов | Разработка политики реализации банковских продуктов и услуг. Выбор путей и методов реализации банковских продуктов и услуг. Организация сбыта банковских продуктов и услуг | Групповое управление взаимоотношениями в коллективе | Использование персонала в управлении на низовом уровне. Разграничение персонала отделов и выполняемых им функций. Управление взаимоотношениями в коллективе. Взаимоотношения с профсоюзами |
| Роль | Обеспечение устойчивости, ликвидности и прибыльности | Организационная структура управления | Функциональная. Линейно-функциональная. Проблемно-целевая. Программно-целевая | Социально-психологические аспекты | Мотивация труда персонала и творческая инициатива. Организационная культура банка. Влияние управления персоналом на деятельность банка и его организационную структуру |
 |
– принципиально новых стратегиях (при условии новых тенденций развития, требующих новых подходов, принципов и методов управления);
– принятия оперативных решений (в условиях высокой нестабильности и чрезвычайных обстоятельств).
Для определения наиболее выгодных конкурентных позиций банка целесообразно дополнять стратегию развития банка прогнозируемой и желаемой бизнес-моделью банка (рис. 1) [11].
Рис. 1. Схема взаимосвязи стратегии развития и
модели ведения бизнеса коммерческого банка
Банковский менеджмент как процесс управления включает: принятие и реализацию управленческих решений; наличие информационного обеспечения; формирование экономического механизма; управление банковской и предпринимательской деятельностью; управление персоналом.
Функционально банковский менеджмент подразделяется на два основных блока: финансовый менеджмент и управление персоналом (табл. 6)
Таблица 6
Составляющие блоки финансового менеджмента
| Банковский менеджмент | |
| Финансовый менеджмент | Управление персоналом |
| Основные направления финансового менеджмента: – разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка (депозиты, кредиты, инвестиции, услуги и т.д.); – управление собственным капиталом; – банковский маркетинг; – управление доходностью; – управление ликвидностью; – управление кредитным портфелем; – управление банковскими рисками. | Основные направления управления персоналом: – мотивация труда банковского персонала; – организационная структура кредитной организации; – система профессиональной подготовки и переподготовки кадров; – система оплаты труда, система стимулирования и поощрений; – организация внутрибанковского контроля; система кадрового резерва; – принципы взаимоотношений в коллективе. |
| Построение процессов по рациональному управлению денежными потоками при эффективном использовании знаний и опыта банковского персонала для выполнения функций и достижения целей банка | |
Методы принятия решений в банковском менеджменте: интуитивный, на основе «здравого смысла», научный.
Принципы управленческих решений: иерархия, формализация правил и процедур, использование планов, формирование целевых межфункциональных групп, использование горизонтальных связей.
Современные концепции менеджмента, применяемые в банковской практике:
– тотальный менеджмент качества (TQM) – подход, нацеленный на обеспечение высокого качества, основанный на вовлечение всех членов для достижения долгосрочного успеха путем удовлетворения потребителей и обеспечения выгоды для всех членов организации и общества;
– реинжиниринг бизнес процессов (BPR) – набор управленческих методик и подходов, связанных особой «философией», включающей: фокус – на процессы, а не единичные работы; новую роль менеджеров в системе управления; системное моделирование бизнеса и управление им; ориентацию на потребности клиентов;
– сбалансированная система показателей (BSC) – система управления, позволяющая руководителям переводить стратегические цели компании в четкий план оперативной деятельности подразделений и ключевых сотрудников и оценивать результаты их деятельности с точки зрения реализации стратегии с помощью ключевых показателей эффективности.
Дата добавления: 2018-02-28; просмотров: 795; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!