Особенности государственного кредита



Невзирая на то, что государственному кредиту свойственны все признаки обычного коммерческого кредитования, некоторые отличия все-таки имеются. Если к коммерческому кредиту приходится прибегать в случае неравномерного изменения стоимости товаров и услуг, то факт государственного кредита чаще всего определяет дефицит бюджета.

Банковский кредит является инструментом увеличения доли денежных средств в открытой экономической системе, а государственный кредит всегда служит идее их сокращения, определенная часть денежной массы по кредиту идет на обслуживание потребностей самого государства. Чаще всего банковское кредитование имеет целевую природу, одним из условий сделки в банке выступает определение предназначения кредита; если заемщиком является государство, в условиях сделки не указывается конкретная цель займа, государству дается полный карт-бланш на распоряжение полученных средств.

Функции государственного кредита

Будучи финансовой операцией, государственный кредит предназначен для выполнения двух функций:

1. Фискальная функция. Государственный кредит является дополнительным источником формирования государственного денежного фонда (первый источник – налогообложение). Его используют для покрытия расходов государства.

2. Регулирующая функция. Государственный кредит является эффективным инструментом регулирования движения денежных потоков в экономической системе. Занимая денежные средства у физических лиц, государство сокращает количество денег, которые находятся в прямом хождении, а выступая заемщиком у юридических лиц, оно способствует увеличению денежной массы. При помощи кредитов государство может оказывать влияние на стоимость кредитования: чем выше предъявляемый им спрос, тем выше уровень процентов по ссудам, а, следовательно, тем дороже для юридических лиц этот кредит.

Государство управляет государственным кредитом при помощи следующих механизмов:

· возможность регулировать рынок государственного кредитования;

· возможность государства изменять порядок, условия и формы предлагаемых кредитов;

· обслуживанием и полным погашением государственного долга;

· выпуск облигационных займов и их размещение на рынке;

· н Международный кредит (англ. - International Credit) - вид кредита, предоставляемого государствами, международными банками и финансовыми организациями, частными банками и фирмами в процессе международного экономического сотрудничества.

· К настоящему времени сформировался международный рыночный механизм кредита, который охватывает не только сферу международной торговли товарами и услугами, но и процессы реальных инвестиций, регулирование платежных балансов, обслуживание внешнего долга стран-дебиторов. Международный кредит можно охарактеризовать как предоставление денежно-материальных ресурсов во временное пользование в сфере международных отношений. Средства для международного кредита мобилизуются на международном и национальных рынках ссудных капиталов, а также за счет использования ресурсов международных финансовых организаций.

· Международный кредит характерен тем, что в нем и кредиторами, и заемщиками могут выступать одни и те же субъекты - правительства, банки, фирмы, причем не только как кредиторы и заемщики, но и как гаранты. Например, широко практикуется государственное гарантирование экспортных кредитов, банковские гарантии при осуществлении международных расчетов.

· Еще одна особенность международного кредита заключается в том, что он используется в качестве инструмента валютного регулирования. Если страна вводит ограничения на проведения валютных операций, то в первую очередь определяются условия и порядок получения и возврата международных кредитов.

· Говоря о международном кредите необходимо отметить, что если речь идет о крупных кредитах, для проектов национального масштаба, то такие договоры заключаются в рамках специальных межправительственных соглашений. Если же речь идет о кредитах между фирмами, то ввиду того, что существуют национальные правила и особенности проведения валютных операций, очень большое значения имеют "джентльменские соглашения" и договоренности об условиях международного кредита.

· Со второй половины XX в. заметно активизировалась роль государства в развитии механизма прямого банковского кредитования. Опираясь на систему государственных гарантий по экспортным кредитам, банки в короткое время увеличили объем предоставляемых кредитов и обеспечили их умеренную стоимость для заемщиков.

· Следующая особенность современных международных кредитов такова: в прошлом прямое кредитование импортеров осуществлялось путем "связывания" кредита с разовой внешнеторговой сделкой. В последнее же время широкое распространение получило открытие банками кредитных линий для своих иностранных заемщиков для финансирования всего комплекса внешнеэкономических операций, включающих авансовые платежи при покупке валюты, краткосрочные овердрафты, оплату и подтверждение аккредитивов и др.

· 19.2. Функции международного кредита и его роль в международных отношениях

· Место международного кредита в экономике обусловлено, прежде всего, выполняемыми им функциями, которые, в свою очередь, определяют его роль в международных валютных отношениях.

· Основная функция международного кредита - перераспределительная. При участии международного кредита осуществляется перераспределение финансовых и материальных средств между странами, позволяя использовать их с большей эффективностью и обеспечивая экономический прогресс. Через механизм международного кредита капитал устремляется в те страны и отрасли, которым отдается предпочтение в темпах развития, в новые перспективные технологии, неосвоенные месторождения, развивающиеся регионы. Необходим кредит и для функционирования научных центров, осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются, как правило, за счет целевых кредитов.

· Другая важная функция - способствование концентрации капитала и экономии издержек обращения в международной торговле. Реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств может повлечь недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на пополнение оборотных средств. Прежде всего, это актуально для импортеров-покупателей промышленных товаров, имеющих временной разрыв между реализацией купленных товаров и необходимостью поступлений новых, а также для крупных экспортеров сырьевых ресурсов, не получающих сразу всю валютную выручку из-за больших объемов экспорта и необходимости переработки купленного сырья странами-импортерами. Поэтому международный кредит обеспечивает существенное увеличение объемов международной торговли и экономию общих издержек обращения.

· Говоря о функциях международного кредита, необходимо отметить функцию обслуживания международных расчетов. В процессе реализации этой функции международный кредит воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него наличные деньги. Международный кредит ввел в сферу денежного обращения новые платежные инструменты: векселя международной торговли в аккредитивных и инкассовых операциях, расчетные чеки и чеки путешественника American Express, электронные деньги в форме банковских карточек, наиболее известные из которых Visa и Master Card. Эти инструменты обеспечивают ускорение и разнообразие форм международных расчетов.

· Исходя из вышеперечисленных функций, можно сказать, что несомненна положительная роль международного кредита, который содействует производству товаров и услуг. Он стимулирует внешнеэкономическую деятельность - внешняя торговля в кредит стала экономической нормой. Международный кредит создает благоприятные условия для иностранных инвестиций, формирует инфраструктуру, способствует бесперебойности международных расчетных и валютных операций, повышает экономическую эффективность внешней торговли.

· Однако следует отметить и определенные негативные стороны международного кредита. Возврат кредита - это перевод прибыли из страны-заемщика в страну-кредитор. Международный кредит может обусловить политическую зависимость стран получателей от стран-кредиторов, спровоцировать насаждение выгодного стране-кредитору экономического и политического режима. Не следует забывать, что международный кредит - один из главных источников финансирования военных действий.

Наличие на рынке долговых обязательств.

 

37. Классификация и характеристика видов кредита.

финансовой системе страны объективно сформировались различные виды кредитов, различающихся по множеству параметров. Выделяют следующие группы кредитов:

  • по срокам оплаты ссуды — краткосрочные (до шести месяцев), среднесрочные (от шести месяцев до года), долгосрочные (более года);
  • отраслевой направленности — в промышленность,строительство, транспорт, торговлю и т.д.;
  • обеспеченности — прямые (ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности), косвенные (предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте), необеспеченные;
  • платности за использование — платные (заемщик платит процент), бесплатные (заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента);
  • субъекту кредитных отношений — коммерческий, потребительский, государственный, международный и банковский кредиты.

Коммерческое кредитование осуществляют сами участники производства и реализации товаров (работ, услуг) в виде предоставления отсрочки, рассрочки платежа, предварительной оплаты товара (работы, услуги) либо аванса.

Преимущества коммерческого кредита состоят в том, что он облегчает реализацию товара, способствует ускорению оборачиваемости оборотных средств, является, как правило, более дешевым по сравнению с банковским, характеризуется простым механизмом оформления.

В то же время коммерческий кредит имеет и недостатки. Он сопряжен с риском для поставщика при изменении цены товара, несоблюдении покупателем сроков оплаты, банкротстве покупателя. Недостатком данной формы кредита служит также незначительный срок пользования этим видом кредита — период его предоставления обычно ограничивается несколькими месяцами.

Коммерческий кредит характеризуется рядом особенностей:

  • в роли кредитора при коммерческом кредитовании выступают не специализированные кредитные организации, а предпринимательские фирмы, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;
  • кредит предоставляется исключительно в товарной форме;
  • средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней процентной ставки по банковским кредитам на данный период;
  • плата за коммерческий кредит, как правило, включается в цену товара, а не определяется специально через фиксированный процент от базовой суммы.

Банковское кредитование — наиболее распространенная форма кредитных отношений. Ему присущи некоторые особенности:

  • cовременный рынок ссудных капиталов характеризуется высокой степенью банковского аппарата;
  • организация не закрепляется за банком, а сама выбирает банк, чьи условия совпадают с ее интересами;
  • организации предоставляется право открывать несколько ссудных счетов в нескольких банках, что создает основу для планирования рационального кредитного портфеля организации.

Схема банковского кредитования включает два этапа: подготовку решения о выдачи ссуды и получение и обеспечение звратности кредита.

В хозяйственной практике используется множество видов банковских кредитов:

  • контокоррентный — кредит, при предоставлении которого банк открывает фирме-заемщику контокоррентный счет, на этом счете учитываются как кредитные, так и расчетные операции заемщика;
  • ломбардный — кредит в твердо фиксированной сумме, предоставляемый кредитором фирме-заемщику на определенный срок под залог имущества или имущественных прав;
  • ипотечный — долгосрочный кредит, полученный под залог или части основных средств, или имущественного комплекса фирмы-заемщика в целом;
  • платежный — кредит, предоставляемый фирмам-плательщикам на оплату ими расчетных документов, выполнение денежных обязательств при наличии у фирм временных финансовых трудностей;
  • револьверный— автоматически возобновляемый кредит.

Потребительский кредит действует при целевом кредитовании физических лиц:

  • для приобретения товаров длительного пользования — мебели, легковых и грузовых машин, бытовой техники и т.п.);
  • недвижимости — земли, квартир, домов;
  • оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания и т.п.

Потребительский кредит может предоставляться как в форме банковского, так и коммерческого кредита.

Значение потребительского кредита состоит в том, что он выполняет двойную функцию: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, так как спрос на товары порождает спрос на кредиты, с другой — рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос.

Отличительной особенностью государственного кредита служит то, что в государственном кредитовании государство может быть как кредитором, так и заемщиком. Классическая форма государственного кредита представлена кредитными отношениями, при которых государство является заемщиком. Однако в современных условиях оно может выступать и как кредитор.

Государство как кредитор через центральный банк или казначейскую систему производит кредитование: приоритетах отраслей, региональных или местных органов; коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов. В качестве заемщика государство размещает государственные займы через банки или на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

Практика показала, что государственный кредит может пользоваться в качестве инструмента.регулирования денежного обращения.

Разновидностью кредитных отношений выступает международный кредит, представляющий собой кредитные отношения, при которых осуществляется жжение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит охватывает международный уровень, участниками которого могут выступать отдельные юридические лица, правительства соответствующих государств, а также международные финансово-кредитные институты (МВФ, [Мировой банк, Европейский банк и др.).

Международный кредит классифицируется:

  • по видам — товарные, предоставленные экспортерами при отсрочке платежа за товары или услуги, и валютные в денежной форме;
  • назначению — коммерческие, связанные с внешней торговлей, финансовые — прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютные интервенции;
  • валюте займа — в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны и в международной счетной денежной единице;
  • обеспеченности — защищенные товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами и бланковые (под обязательства должника).

Роль международного кредита в экономике двояка. Он играет положительную роль, стимулируя ускорение развития производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую деятельность. Отрицательная роль международного кредита заключается в том, что он стимулирует перепроизводство товаров, усиливает диспропорции^ общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья.

 

38. Ссудный процент и его экономическая роль.

Судный процент представляет собой вознаграждение за пользование заемными денежными ресурсами (по-другому называемыми ссудным капиталом или кредитом) в течение ограниченного количества времени. Другими словами, это ставка процента, которая отражает стоимость кредитных денег и фактически показывает цену кредита.

Поскольку ссудный капитал выступает на финансовом рынке в форме своеобразного товара, процент за его использование - это цена капитала, которая отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и представляет собой выражение потребительной стоимости капитала как товара в виде его способности приносить прибыль. Таким образом, ставка или норма ссудного процента, определяемая как отношение суммы го­дового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме капитала, отданного в ссуду, выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Величина ссудного процента зависит от ряда факторов:

- цикличности развития экономики - на стадии быстрого подъема ссудный процент, как правило, снижается, а на стадии, спада - увеличивается;

- политики государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику Центрального Банка;

- ситуации, складывающейся на международном рынке ссудных капиталов;

- темпов инфляционного процесса;

- динамики денежных доходов населения и денежных нако­плений юридических лиц - при тенденции их снижения, как пра­вило, ссудный процент увеличивается, а при тенденции увеличе­ния - снижается;

- динамики производства и обращения, определяющей вели­чину потребностей в кредитных ресурсах различных категорий заемщиков,

- соотношения между размерами задолженности государст­ва и предоставляемых им кредитов - увеличение внутреннего долга приводит к возрастанию ссудного процента.

Существуют различные формы ссудного процента, которые можно выделить по ряду следующих признаков:

- форма кредита;

- виды кредитных учреждений;

- виды инвестиций с привлечением кредита;

- сроки кредитования;

- виды операций кредитного учреждения (таблица 1).
Рассмотрим механизм использования ссудного процента во всех его формах:

- уровень ссудного процента определяется макроэкономи­ческими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, а также зависит от конкретных условий сде­лок, как по привлечению, так и размещению средств;

- Центральный Банк регулирует уровень ссудного процента посредством изменения ставки рефинансирования и ставки редисконтирования путем маневрирования нормой обяза­тельных резервов, депонируемых в Центральном Банке от суммы привлеченных вкладов и изменения уровня доходно­сти по операциям с государственными ценными бумагами;

Таблица 1 – Классификация форм ссудного процента

Классификационный признак Форма ссудного процента
По формам кредита   Коммерческий процент Банковский процент Потребительский процент Процент по лизинговым сделкам Процент по государственному кредиту
По видам кредитных учреждений   Учетный процент ЦБ РФ Банковский процент Процент по операциям ломбардов
По видам инвестиций с привлечением кредитабанка   Процент по кредитам в оборотные средства Процент по инвестициям в основные фонды Процент по инвестициям в ценные бумаги
По срокам кредитова­ния   Процент по краткосрочным ссудам Процент по среднесрочным ссудам Процент по долгосрочным ссудам
По видам операций кредитного учреждения   Депозитный процент Вексельный процент Учетный процент банка Процент по ссудам Процент по межбанковским кредитам

- порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон, при этом применяются различные спосо­бы начисления простых и сложных процентов;

- источник уплаты процентов регулируется налоговыми ор­ганами и может различаться в зависимости от характера операции. Так, в Росси процентные платежи по краткосроч­ным ссудам текущего характера включаются в себестои­мость продукции, апо краткосрочным инвестиционным, долгосрочным и просроченным кредитам относятся на при­быль предприятия после ее налогообложения. В зарубежных странах процентные платежи по всем ссудам относятся на себестоимость.

Экономическая роль ссудного процента заключается в пере­распределении доходов юридических и физических лиц, регули­ровании инвестиционного спроса и предложения, регулировании сферы производства и обращения за счет отраслевого, межотрас­левого и международного перераспределения ссудных капиталов.

39. Возникновение и развитие банков.

рмин «банк» происходит от итальянского, и означает «скамья менялы», «денежный стол». Так называлось место, на котором средневековые итальянские менялы раскладывали для обмена свои монеты.

Менялы постепенно расширяли круг своих операций, от простого обмена монет до осуществления безналичных платежей и вексельного оборота.
СЛ
Банки - непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Практически невозможно установить конкретную историческую дату возникновения банков. Элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечались в Италии, Г реции, Египте и других странах задолго до новой эры. Банковское дело современного типа получило свое развитие в Средние века в Италии, которая выступала в ту эпоху центром большинства торговых путей, связывающих Европу со странами Востока. Первоначально банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, учету обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям, советам по составлению актов и др. Позднее по распоряжению своих клиентов кредиторы начали выполнять расчеты и другие операции.
По мере роста объемов производства и обращения роль банков во всех странах возрастала. Появлялись свободные денежные ресурсы, которые аккумулировались и в виде ссуд направлялись промышленным и торговым капиталистам. В начале XV в. возникли первые банки современного типа в Генуе, Венеции и Флоренции. Примерно в это же время в Италии получила свое развитие современная система двойной записи бухгалтерского учета.


Банковская система является частью кредитной системы, которая представляет собой совокупность кредитных отношений и кредитно-финансовых учреждений, реализующих эти отношения. Банковские системы различаются в зависимости от организации, степени контроля со стороны государства, степени вхождения в мировую банковскую систему, состава банковских операций и от многих других признаков.
Банковская система не изолирована от окружающей среды, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система. Банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, она подчинена общим юридическим нормам общества.
Признаки банковской системы:

· включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

· имеет специфические свойства;

· способна к взаимозаменяемости элементов;

· является динамической системой;

· выступает как система закрытого типа;

· обладает характером саморегулирующейся системы;

· является управляемой системой.


Элементы банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его свойств.
Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные V учреждения, образующие банковскую инфраструктуру

40. Понятие и элементы банковской системы.

Современная экономика представляет собой очень сложную систему, каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но одну из важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование всей экономики в целом.

Банковская система– это совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующих в той или иной стране в определенный исторический период.

Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:

• обеспечение экономического роста;

• регулирование инфляции;

• регулирование платежного баланса. Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, можно выделить три важнейших элемента кредитной системы:

1) центральный (эмиссионный банк);

2) коммерческие банки;

3) специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные и т. д.).

Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская система» более широкое, оно включает:

• совокупность элементов;

• достаточность элементов, образующих определенную целостность;

• взаимодействие элементов.

Современная банковская система Россиипредставляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель, разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых – обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

В то же время современная банковская система России находится в переходной стадии: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в условиях России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и организации их взаимодействия должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.

 

соответствии с законом о банках и банковской деятельности банковская система включает в себя Центральный банк и кредитные организации. В состав банковской системы включаются также филиалы и представительства иностранных банков, ассоциации банков (представляют интересы банковского сообщества).

В экономике существует два подхода к определению элементов банковской системы:

1. Включаются только банковские кредитные организации.

2. Рассматривается как система из двух блоков:

а) фундаментальный блок – банк как особый кредитно-денежный институт + правила (принципы) банковской деятельности;

б) организационный блок – виды банков и негосударственных коммерческих организаций плюс организационные основы банковской деятельности + банковская инфраструктура.

Различают внешнюю и внутреннюю банковскую инфраструктуру.

Внешняя инфраструктура– нормативные акты федерального уровня.

Внутренняя– поскольку в банковской системе существуют 2 вида взаимосвязей – вертикальная (между ЦБ и КБ) и горизонтальная (между КБ), то внутренняя банковская инфраструктура делится на внешнюю для коммерческих банков (нормативные акты Центробанка) и внутреннюю инфраструктуру – нормативные акты, которые создаются внутри самого банка.

Отмеченное выше относится к такому элементу банковской инфраструктуры как правовая инфраструктура. Кроме нее существуют:

технологическая инфраструктура– средства связи, коммуникации, банковские технологии (службы, агентства, а также банковская техника);

информационная инфраструктура– информационное, методическое, научное обеспечение банковской деятельности;

кадровая инфраструктура– работники банка.

В инфраструктуру входит банковский рынок, где реализуются продукты банковской системы.

3. Регулирующий блок:

– государственное регулирование банковской деятельности; формирование государственной политики;

– надзорная деятельность банка РФ;

– регулирование банковской деятельности самими коммерческими банками.

 

41. Особенности современных банковских систем.

 

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения центрального Банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков.

Второй ярус состоит из деловых различных банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставления им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые депозитные валютные операции и др.).
Банковская система находится в стадии переходной системы: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще не достаточно развито. Известно, что та или иная система, так или иначе происходит из предшествующей, поэтому содержит "родимые пятна" прошлого.
Можно выделить следующие особенности банковских систем:
1. уникальность систем, обусловленная национальными традиция ми, историческим опытом развития. Банковские системы разных стран, их организационная структура зависят от многих факторов (объективных и субъективных), к числу которых наряду с историческими, национальными традициями следует отнести также степень развития товарно-денежных отношений в стране, общий уровень роста экономики, способы регулирования денежного об ращения (прямой и косвенный) и др.
2. различия в понимании банка как основного элемента банковских систем.В мировой банковской практике конкуренция между банками и небанковскими кредитными учреждениями, а также среди последних порождает тенденцию к определенной универсализации их деятельности, что в свою очередь вызвало дискуссии о том, каковы же отличительные признаки банка, выделяющие его из ряда кредитных институтов, что такое современный банк. Полемика возникла в результате крупных изменений как в кредитной системе, так и в понимании, теоретическом осмыслении роли банков в условиях научно-технической революции, что привело к повышению значимости и банковской системы в целом.

Среди изменений следует особо выделить рост числа финансовых институтов, именующих себя банками: диверсификацию услуг, предоставляемых банковскими и небанковскими кредитными организациями; существенные изменения в самом характере выполняемых услуг, сути банковских операций, вызванных широким внедрением электронно-вычислительной техники и оргтехники в банковскую сферу.
3. положение банков на рынке ценных бумаг.Исторические, национальные особенности построения банковских систем проявляются также в том, что в отдельных странах не существует четкого разграничения между коммерческими и инвестиционными банками, что определяется положением последних на рынке ценных бумаг.

4. система надзора за деятельностью коммерческих банков.В мировой банковской практике существуют разные подходы к организации банковского надзора. Можно выделить три группы стран, отличающихся способами построения надзорных структур, местом и ролью центрального банка в этих структурах:
• страны, в которых контроль (надзор) осуществляется центральным банком
• страны, в которых контроль выполняется не центральным банком, а другими органами
• страны, в которых контроль производится центральным банком совместно с другими органами
5. уровни банковских систем.Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую либо двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант построения банковской системы может быть в случаях, когда:
• в стране еще нет центрального банка;
• в стране есть только центральный банк;
• центральный банк выполняет все банковские операции, конкурируя с другими банками.
Практика знает несколькотиповбанковской системы:

· распределительная централизованная банковская система;

· рыночная банковская система;

· система переходного периода.

 

 

ИЗ ДРУГОГО ИСТОЧНИКА

Банковская система представляет собой совокупность кредитных отношений и кредитно-финансовых учреждений, реализующих эти отношения. Институциональная форма банковской системы включает центральные, эмиссионные, резервные, сберегательные, ипотечные, инвестиционные, специализированные и другие банки.


Банковская система в качестве составной части ' входит в большую систему - кредитную систему страны. А кредитная система - в экономическую систему страны. Это означает, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с условиями внешнеэкономической деятельности.
Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант действует, когда в стране нет центрального банка либо есть только один центральный банк. В этом случае говорить о банковской системе еще рано.
Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый уровень - центральный банк. Второй уровень - коммерческие банки и кредитные учреждения. ,
Помимо них, в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие V банковских операций, но обеспечивающие деятельность
банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т. д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами - субъектами экономики, с центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями.' '
Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института в виде центрального банка. •
Банковская система Российской Федерации, соответствующая рыночной экономике, начала форми-- роваться в 1990 г. В настоящее время в России функционирует двухуровневая банковская система. Первый уровень - Центральный банк Российской Федерации. Второй уровень состоит из трех звеньев. К первому звену относятся Сберегательный банк Российской Федерации, Внешторгбанк и Внешэкономбанк. Во второе звено входят различные коммерческие банки, в третье звено - прочие кредитные учреждения.
и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов. •
Функционирует множество банков.

По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.
По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов ограниченной ответственностью. По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.
По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные.
По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.
По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные.
По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.
В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки).
Элементом банковской системы является также информационное обеспечение. Наличие информации и ее анализ становятся обязательным атрибутом технологии предоставления банковских услуг.
Необходимыми элементами банковской инфраструктуры выступают и методическое обеспечение, научное обеспечение, кадровое обеспечение.
Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность.
В практике известны следующие типы банковской системы:
"распределительная централизованная банковская
система;

· система переходного периода;

· рыночная банковская система.

·
По мере развития товарно-денежного обращения во всех отраслях хозяйства влияние банковского капитала все больше расширялось. К перечисленным первоначальным функциям добавлялись новые.
Банки как собиратели и накопители капитала стали обслуживать весь процесс производства и получили возможность влиять на него. Из небольших учреждений по хранению денег, из скромных посредников банки превратились в деятельных участников увеличения промышленного капитала и активных стимуляторов развития общественного производства.
В дополнение к традиционным задачам банков - организации денежного оборота и кредитных отношений - в их функции входят также осуществление финансирования народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки, инвестиционные операции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того, кредитные учреждения проводят консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику.
Банки, таким образом, - это следствие развития кредита, а кредит является фундаментом по отношению к банкам. Банк - это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.
Считается, что начало банковской деятельности в России было положено в первой половине XVIII в., когда Монетная контора начала осуществлять первые банковские операции.

 

 

42. Центральные банки и основы их деятельности.

Центральный банк (англ. central bank) — организация, отвечающая за денежно-кредитную политику и обеспечение работы платежной системы, а также в ряде случаев за регулирование и надзор в финансовом секторе в национальной экономике или группе стран.

 

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др.

Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссий и банкнот. Несмотря на то, что первым банком, осуществившим эмиссию, был Банк Стокгольма (в 1650 г. он выпустил депозитные сертификаты на золотые монеты, которые выписывались на предъявителя и обращались наравне с другими видами денег на всей территории королевства Швеции), первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя. Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Будучи коммерческими, центральные банки были национализированы, и в настоящее время капитал центральных банков полностью или частично принадлежит государству.

Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам.

Во всех развитых странах действует несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. В некоторых государствах главная задача центрального банка излагается в конституции. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно-правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны.

Наряду с законом о центральном банке взаимодействия между центральным банком и банковской системой регулируются законом о банковской деятельности. Такой закон определяет основные права и обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку.

Центральные банки развитых стран классифицируются по степени их независимости в решении вопросов денежной политики с помощью различных объективных и субъективных факторов.

К субъективным факторам относятся сложившиеся взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с учетом неформальных контактов руководителей.

Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных банков можно выделить пять важнейших:

  • участие государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли;
  • процедура назначения (выбора) руководства банка;
  • степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;
  • права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;
  • правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны.

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитием и укреплением банковской системы страны, обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

  • эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;
  • банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;
  • банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золото-валютные резервы;
  • главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);
  • органом регулирования экономики денежно-кредитными методами. В ряде стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством. Так, монополия на эмиссию национальной денежной единицы дает возможность центральному банку держать под контролем ликвидность кредитных институтов.

При решении пяти задач центральный банк выполняет три основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую.

К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики.

С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных резервов или редисконтирования. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними.

Всем центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке. Так, Немецкий федеральный банк обязан давать при необходимости рекомендации федеральному правительству, а также снабжать его информацией о развитии кредитной системы.

Деятельность Центрального банка России регламентируется Федеральным законом от 27.06.2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

Центральному банку РФ предписано выполнение следующих функций:

  • во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
  • монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение;
  • быть кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организовывать систему рефинансирования;
  • устанавливать правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
  • устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
  • проводить государственную регистрацию кредитных организаций, выдавать и отзывать лицензии кредитных организаций, занимающихся их аудитом;
  • осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций;
  • регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций в соответствии с федеральными законами;
  • выполнять самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для решения основных задач Банка России;
  • регулировать прохождение валюты, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определять порядок расчетов с иностранными государствами;
  • организовывать и производить валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
  • принимать участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организовывать составление платежного баланса Российской Федерации;
  • в целях осуществления перечисленных функций проводить анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публиковать соответствующие материалы и статистические данные;
  • осуществлять иные функции в соответствии с федеральными законами.

Центральный банк – это эмиссионный банк, выполняющий регулирующие функции в рыночной экономике. Получение прибыли не является целью его деятельности, то есть это не коммерческий банк. К основам его деятельности: относятся: поддержание устойчивости курса и платежеспособности национальной денежной единицы внутри страны и на мировых рынках, укрепление банковской системы, обеспечение бесперебойного функционирования платежного оборота страны. ЦБ РФ обладает монопольным правом эмиссии наличных денег и организует денежное обращение, является органом банковского регулирования и надзора, органом валютного регулирования и контроля, участвует в разработке и реализует государственную денежно-кредитную политику.

Регулирование деятельности коммерческих банков со стороны Банка России осуществляется как прямыми, административными, так и косвенными, экономическими методами. К первым относится лицензирование банковской деятельности, установление регулирующих нормативов, лимитов и квот, правил проведения банковских операций, форм и сроков отчетности. Ко вторым можно отнести методы, регулирующие спрос и предложение денежных средств на финансовом рынке: установление официальной учетной ставки Центрального банка, норм обязательного резервирования, рефинансирование коммерческих банков, операции Банка России на открытом рынке. Студенты должны хорошо ориентироваться в разнообразии применяемых методов регулирования и понимать механизм их воздействия на деятельность коммерческих банков.

 

43. Коммерческие банки и их деятельность.

Комме́рческийбанк — кредитное учреждение, осуществляющее банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции)

 

Коммерческие банки, которые обслуживают предприятия, организации, учреждения, выполняют широкий круг операций. В частности, им дано право привлекать денежные вклады и депозиты, проводить расчеты по поручению своих клиентов и банков-корреспондентов, осуществлять кассовое обслуживание хозяйства. Важной функцией коммерческих банков является выдача средств на финансирование капитальных вложений по поручению владельцев и распорядителей этих инвестируемых средств.

Банки также могут выпускать платежные документы, ценные бумаги, чеки, векселя, акции, облигации, аккредитивы, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги, выдавать поручительства, гарантии за третьих лиц, приобретать право требования на поставку товаров и оказание услуг, принимать риски при исполнении таких требований.

Коммерческие банки могут покупать как внутри страны, так и за рубежом драгоценные металлы, камни, изделия из них.

Наконец, они осуществляют валютные операции. Привлекают и размещают средства, осуществляют управление ценными бумагами по поручению своих клиентов и оказывают консультационные услуги по порядку ведения операций в банке, по организации кредитования и т.д. Коммерческие банки, являясь органической составной частью единой банковской системы, должны обеспечивать кредитными ресурсами своих клиентов и те программы социально-экономического развития страны либо региона, которые намечены для осуществления, а также развития приоритетных отраслей экономики. Коммерческие банки, организованные на началах членства, действуют в соответствии с законами, принятыми по организации акционерных обществ и иных хозяйственных товариществ. При рассмотрении деятельности коммерческих банков следует различать учредителей банков и их участников.

Учредители — это юридические и физические лица, организующие такие банки и участвующие в них своими средствами, т.е. внесшие свои средства в создание уставного капитала банка. А участники банков — это юридические и физические лица, которые хранят свои средства в этих банках, т.е. держат свои вклады, депозиты и осуществляют различные операции. В составе учредителей могут быть другие банки, предприятия, организации, граждане. Иностранными учредителями могут быть иностранные юридические лица и отдельные граждане. Клиенты коммерческого банка должны быть уверены в том, что кредитный орган, где они хранят свои средства и через который они осуществляют различные денежные операции, является прочным, финансово-устойчивым и что защита их интересов обеспечена.

Коммерческие банки сохраняют тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов. Между различными коммерческими банками развиты широкие межбанковские операции. На договорных началах они могут привлекать и размещать друг у друга денежные средства в форме депозитов, получать кредиты и совершать другие взаимные операции. При недостатке ресурсов для кредитования коммерческие банки обращаются за получением кредитов в «банк банков», Центральный банк. Операции коммерческих банков находят отражение в их балансах.

Пассивные операции банка формируют ресурсы для осуществления многогранной банковской деятельности. Эти ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Собственные ресурсы — это акционерный и резервный капиталы, специальные фонды, образуемые в соответствии с уставом банка.

К привлеченным ресурсам банка относятся средства клиентов, осевшие на их расчетных и текущих счетах, ссуды, полученные от Центрального банка или других кредитных учреждений, средства, полученные от выпуска облигаций.

Важный привлеченный ресурс — вклады предприятий и населения, называемые депозитами. Структура банковских ресурсов зависит от степени специализации банков, особенности деятельности, состояния рынка ссудных капиталов.

Активные операции банка (отражаются в левой части баланса) можно охарактеризовать как деятельность, направленную на размещение имеющихся у банка ресурсов. Ресурсы банка, загруженные в кассовую наличность (деньги в кассе), частично находятся на корреспондентском и резервном счетах в Центральном банке, но главным направлением использования средств являются выданные ссуды. Это закономерно, так как основной операцией банка является кредитование хозяйства и населения.

Банковское кредитование строится с учетом ряда упомянутых выше принципов возвратности, срочности, обеспеченности, платности. Ссуда должна быть возвращена в предусмотренный кредитным договором срок. Принцип обеспеченности требует, чтобы выданным суммам соответствовали ценности или полезные затраты, позволяющие заемщику получить денежные ресурсы к сроку возврата кредита. Для обеспечения этого принципа часто используют залог, поручительство, гарантию в виде ипотеки и обязательства в других формах, принятых практикой. Предоставление банком кредита обычно обусловливается заключением кредитного договора.

В банковском деле получают развитие лизинговые операции. Лизинг — это особая форма аренды, когда в отношения вступают три организации. Первая организация это та, которая продает оборудование лизингодателю, вторая — сама лизинговая компания или банк, который занимается лизинговыми операциями, и наконец, третья — наниматель. Как правило, лизинговые организации создаются при коммерческих банках в виде дочерних обществ или при крупных промышленных фирмах. При лизинге ценности (машины, здания и т.д.) передаются на определенный срок, поэтому и можно для его развития использовать кредит.

Одной из развивающихся банковских услуг является факторинг. Банк, выступающий в роли факторинг-компании, принимает на себя обязательство быстро погасить счета-требования своих клиентов, выставленные другим фирмам, за определенную плату. Тем самым банк предоставляет кредит, который затем погашается за счет фирмы, обязанной погасить счет-требование клиенту банка. Этим достигается ускорение платежей по счетам-требованиям. Кроме указанных активных и пассивных операций банки оказывают множество различных услуг: доверительные (трастовые) операции, выпуск, размещение и хранение ценных бумаг, проведение денежных расчетов, операции с валютой и ряд других.

 

 

44. Финансовые риски в деятельности коммерческого банка.


Дата добавления: 2018-02-18; просмотров: 852; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:






Мы поможем в написании ваших работ!