Статья 16.13. Проведение грузовых и (или) иных операций без разрешения таможенного органа
1. Разгрузка, погрузка, выгрузка, перегрузка (перевалка) и иные грузовые операции, принятие для перевозки находящихся под таможенным контролем товаров, взятие проб и образцов таких товаров либо вскрытие помещений или других мест, где могут находиться указанные товары, без разрешения таможенного органа в случаях, если такое разрешение обязательно, -
влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от пятисот до одной тысячи рублей; на должностных лиц - от одной тысячи до двух тысяч рублей; на юридических лиц - от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей.
2. Разгрузка товаров, ввоз которых в Российскую Федерацию запрещен в соответствии с законодательством Российской Федерации, -
влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи пятисот до двух тысяч пятисот рублей; на должностных лиц - от пяти тысяч до двадцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.
3. Неуведомление таможенного органа о перегрузке товаров, находящихся под таможенным контролем, в случаях, если такое уведомление обязательно, -
влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от трехсот до пятисот рублей; на должностных лиц - от пятисот до одной тысячи рублей; на юридических лиц - от пяти тысяч до десяти тысяч рублей.
Методические рекомендации по расследованию
I. По делу об АП, возбужденному по ст. 16.13 КоАП России, подлежат выяснению следующие обстоятельства:
|
|
|
- статус товара;
- обстоятельства, при которых произошли операции с товарами;
- факт отсутствия разрешения или уведомления таможенного органа.
К документам, которые содержат сведения, необходимые для правильного разрешения дела, а также подтверждающие событие АП, могут относиться:
- транзитная декларация, книжка МДП, CMR и иные таможенные, транспортные (перевозочные), коммерческие документы;
- документ отчетности, свидетельствующий о помещении товара на временное хранение;
- документы таможенного контроля: акт таможенного досмотра, акт таможенного осмотра;
- иные документы: коммерческий акт, акт общей формы, дорожные ведомости, поручения на разгрузку, акт выполненных работ.
В случае установления факта проведения грузовых операций без разрешения таможенного органа уполномоченным лицом таможенного органа и достаточности доказательств либо возможности сбора недостающих сведений и документов в течение сроков, указанных в ст. 28.5 КоАП России, составляется протокол об АП по ч. 1 ст. 16.13 КоАП России.
В случае, если доказательств недостаточно и для их получения необходимо провести процессуальные действия, требующие значительных временных затрат, в соответствии со статьей 28.7 КоАП России выносится определение о возбуждении дела об АП и проведении административного расследования, где помимо сведений, обозначенных в части 3 статьи 28.7 КоАП России, указываются конкретные процессуальные действия, которые необходимо произвести.
|
|
|
При вынесении определения о возбуждении дела об АП физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых оно вынесено, а также иным участникам производства по делу об АП необходимо разъяснить права и обязанности, предусмотренные КоАП России, о чем сделать запись в определении.
В соответствии с частью 1 статьи 25.1 КоАП России лицо, в отношении которого ведется производство по делу об АП, наравне с иными процессуальными правами вправе пользоваться помощью защитника. При этом закон (часть 4 статьи 25.5 КоАП России) четко устанавливает, когда защитник допускается к участию в производстве по делу - с момента возбуждения дела об административном правонарушении.
В соответствии с частью 3.1 статьи 28.7 КоАП России копию определения о возбуждении дела об АП вручить под расписку либо выслать в течение суток физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых оно вынесено.
|
|
|
После вынесения определения о возбуждении дела об АП в целях исследования и доказывания объективной и субъективной стороны правонарушения необходимо составить план расследования, в который включить перечень необходимых процессуальных действий и указать сроки их выполнения.
В ходе административного расследования необходимо:
1. В качестве свидетеля опросить лицо, которое непосредственно осуществляло грузовые и иные операции (грузчиков, сотрудников подразделения охраны организации, водителей, кладовщиков и других работников склада временного хранения, свободного склада, таможенного склада, склада уполномоченного экономического оператора, магазинов беспошлинной торговли и иных организаций, где могут быть товары, находящиеся под таможенным контролем), установив его личность, полномочия, разъяснить ему права, предусмотренные ст. 51 Конституции Российской Федерации и ст. 25.6 КоАП России. Объяснения получить по следующим вопросам:
- где и кем работает, с какого времени, в чем заключаются его должностные обязанности;
- где, когда, как, с какой целью и в чьем присутствии осуществлены грузовые и иные операции;
|
|
|
- имелась ли возможность уведомить таможенный орган о проведенных операциях с товарами;
- обращался ли в таможенный орган за получением разрешения, в какой форме, если нет, то по каким причинам;
- знал ли о возможности получения в отдельных случаях разрешения таможенного органа;
- кто давал указания проводить данные операции;
- знал ли, что товары находятся под таможенным контролем;
- по каким причинам решил, что самостоятельно, без разрешения таможенного органа может осуществлять операции с товарами;
- известны ли обязанности, установленные таможенным законодательством Таможенного союза и законодательством Российской Федерации о таможенном деле о порядке проведения грузовых и иных операций с товарами, находящимися под таможенным контролем;
-причины совершения административного правонарушения;
- в зависимости от ответов и обстоятельств дела задать иные вопросы.
2. В случае привлечения к административной ответственности юридического лица опросить его законного представителя, разъяснив ему права, предусмотренные статьей 51 Конституции Российской Федерации и статьей 25.4 КоАП России, по следующим вопросам:
- где и кем работает, с какого времени, в чем заключаются его должностные обязанности. Приобщить к материалам дела документы, подтверждающие полномочия законного представителя;
- знало ли лицо об ограничениях при проведении грузовых и иных операций с товарами, находящимися под таможенным контролем;
- кем непосредственно осуществлены операции с товарами;
- давал ли поручение на проведение операций, с какой целью и по каким причинам;
- обращались за разрешением на проведение операций с товарами в таможенный орган;
- причины совершения АП;
- признает ли вину в совершении АП (в случае непризнания совершения правонарушения, подробно изложить в протоколе опроса его возражения);
- сознавал ли противоправный характер своих действий, предвидел ли его вредные последствия и желал ли наступления таких последствий или сознательно их допускал либо относился к ним безразлично, или предвидел возможность наступления вредных последствий своего бездействия, но без достаточных к тому оснований самонадеянно рассчитывал на предотвращение таких последствий либо не предвидел возможности наступления таких последствий, хотя должен был и мог их предвидеть;
- в зависимости от ответов и обстоятельств дела задать иные вопросы.
3. Опросить в качестве свидетеля должностное лицо таможенного органа, выявившего правонарушение, по обстоятельствам АП, разъяснив ему права, предусмотренные статьей 51 Конституции РФ и статьей 25.6 КоАП России, по следующим вопросам:
- где, с какого времени и кем работает, в чем заключаются его должностные обязанности;
- при каких обстоятельствах обнаружено правонарушение;
- требования каких нормативно-правовых актов нарушены;
- в зависимости от ответов и обстоятельств дела задать иные вопросы.
4. Опросить по обстоятельствам дела очевидцев и других лиц в качестве свидетелей с целью подтверждения факта проведения операций с товарами, установив их личность и разъяснив права, предусмотренные статьей 51 Конституции Российской Федерации и статьей 25.6 КоАП России, по следующим вопросам:
- по каким причинам оказался в это время в данном месте;
- где, кем, когда, в какое время осуществлялись грузовые операции;
- какие конкретно операции совершались, в отношении каких товаров;
- знаком ли с правонарушителем либо имеет ли какое-нибудь к нему или совершенному правонарушению отношение;
- в зависимости от ответов и обстоятельств дела задать иные вопросы.
5. Приобщить к материалам дела необходимые документы о субъекте правонарушения и его законном представителе (учредительные, уставные, документы, свидетельствующие о регистрации юридического лица, о постановке на учет в налоговых органах, о присвоении ИНН, кода ОКПО, решения учредителей о назначении на должность руководителя, приказа о назначении на должность руководителя). При отсутствии таких документов в таможенном органе истребовать их в соответствии со статьей 26.10 КоАП России.
При привлечении к административной ответственности физического лица должны быть исследованы и приобщены к материалам дела заверенные копии документов, удостоверяющих его личность (паспорт - для установления возраста, гражданства, места жительства, регистрации, водительские права и т.п.), а также истребованы в порядке статьи 26.10 КоАП России сведения о месте его работы, имущественном положении, характеристике с места работы. В случае необходимости сведения должны быть истребованы у налоговой, миграционной службы, адресном бюро и других уполномоченных органов.
6. Установить имущественное и финансовое положение юридического лица (индивидуального предпринимателя), путем истребования сведений в порядке статьи 26.10 КоАП России:
- у налоговых органов - для определения представления лицом бухгалтерской отчетности, установления юридического и фактического адресов, получения анкетных данных на руководителей юридического лица, выписки из ЕГРЮЛ;
- у кредитных организаций (банки) - для установления наличия денежных средств на счетах привлекаемого к ответственности лица;
- у территориальных подразделений Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, осуществляющую регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, БТИ - для установления наличия у лица в собственности недвижимого имущества.
7. Наличие либо отсутствие повторного совершения лицом однородного правонарушения, когда за совершение первого правонарушения лицо уже подвергалось административному наказанию, по которому срок, предусмотренный ст. 4.6 КоАП России, не истек, устанавливается на всей территории Российской Федерации.
Сбор информации о лицах, совершивших АП, квалификации правонарушений, вынесенных решениях по делам об АП и сроках, предусмотренных ст. 4.6 КоАП России, целесообразно осуществлять с применением электронных комплексов программных средств, поскольку в соответствии с ч. 2 ст. 26.7 КоАП России указанные материалы являются доказательствами по делам об АП.
Информацию о привлечении лица к ответственности за административные правонарушения можно получить в комплексе программных средств «Административные правонарушения» (приказ ГТК России от 06.08.2002 № 846 «Об утверждении Инструкции о ведении электронных учетных документов по делам об административных правонарушениях»), а также при взаимодействии с оперативно-аналитическими подразделениями оперативных таможен и таможен, находящихся у них в подчинении, которые используют в работе комплекс программных средств «Правоохрана Поиск», входящий в автоматизированную информационную систему «Правоохрана» и содержащий необходимую часть информации по делам об административных правонарушениях, возбужденным таможенными органами на всей территории Российской Федерации.
8. В зависимости от конкретных обстоятельств дела в ходе расследования возможно проведение иных процессуальных действий, направленных на доказывание события АП и вины лица, его совершившего.
9. В ходе производства по делу в отношении юридического лица необходимо решить вопрос о возможности привлечения к административной ответственности должностных лиц либо иных работников, по вине которых организацией совершено правонарушение.
10. По окончании расследования составляется протокол об АП, в котором помимо сведений, предусмотренных статьей 28.2 КоАП России, в обязательном порядке отражаются обнаруженные достаточные данные, указывающие на наличие события АП, а именно: место, время, способ совершения АП, приводятся доказательства, свидетельствующие о проведении грузовых операций без разрешения таможенных органов, сведения о лице, в отношении которого возбуждено дело об АП, его виновности в совершении АП, объяснения свидетелей, полученные ответы на запросы и поручения, нормативные правовые акты, требования которых были нарушены, статья КоАП России, предусматривающая административную ответственность за данное АП, причины и условия совершения АП, а также указать приобщаемые к протоколу документы, в том числе объяснения лица.
11. Лица, привлекаемые к ответственности, должны заблаговременно уведомляться в установленном порядке о дате составления протокола об АП для реализации их прав, установленных статьей 28.2 КоАП России, что отмечалось в постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении КоАП России».
12. В соответствии со статьями 23.1, 23.8 и 28.8 КоАП России протокол об административном правонарушении должен быть направлен в течение трех суток с момента его составления должностному лицу, уполномоченному рассматривать дела:
- при составлении протокола об административном правонарушении в отношении физического лица или должностного лица на таможенном посту – начальнику таможенного поста;
- при составлении протокола об административном правонарушении в отношении юридического лица на таможенном посту, а также в отношении любого лица подразделениями таможни – начальнику таможни либо заместителю начальника таможни по правоохранительной деятельности.
13. Составить рапорт либо докладную записку об окончании расследования по делу об АП и направлении протокола и материалов дела об АП на рассмотрение уполномоченному лицу.
Дата добавления: 2018-02-18; просмотров: 549; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!