Расчет эксплуатационных затрат по базовому варианту (Сб). В состав эксплуатационных затрат на решение АРМ входят следующие затраты:



В состав эксплуатационных затрат на решение АРМ входят следующие затраты:

                      Сб = Сзпб + Саоб + Стоб + Слсб + Сниб + Спрб, где  

Сзпб – зарплата управленческого персонала в базовом периоде;

Саоб – амортизационные отчисления в базовом периоде;

Стоб – затраты на техническое обслуживание в базовом периоде;

Слсб – аренда линий связи (ГВС) в базовом периоде;

Сниб – затраты на носители информации в базовом периоде; 

Спрб – прочие затраты в базовом периоде.

1) Затраты на заработную плату сотрудников (Сзп)

Зарплата менеджера по ЦБ составляет 35 000 руб./мес (с учетом отчислений в государственные фонды).

20% своего рабочего времени сотрудник тратит на работу с ИС, то есть затраты на заработную плату, переносимые на стоимость ИС, составят 7000 руб./мес. До внедрения новой системы с информационной системой работало 3 сотрудника.

Заработная плата трех сотрудников будет составлять:

7000 руб/мес*3=21000 руб/мес

Сзп=21000 руб/мес

2) Амортизационные отчисления (Сао)

Работа над составляется 20% времени сотрудников

20 000 руб./5 лет*20% = 800 руб. в год

Сао =800 руб/мес

3) Затраты на техническое обслуживание (Сто)

Затраты на техническое обслуживание ПК и системы составляют 500 руб/мес. На решение поставленной задачи ПК тратит 10% своего рабочего времени.

Сто= 50 руб/мес

4) Затраты на расходные материалы (Срм)

Бумага – 10 листов/мес(10руб.)=110 руб/мес

Тех.обслуживание принтера 500руб/мес

Доля использования принтера – 1%

Срм =10 руб/мес + 5руб/мес = 15 руб/мес

5) Затраты на обучение (Собуч)

Коб=0 руб

Итого эксплуатационные затраты

Сб=21000 руб/мес +800 руб/мес +50 руб/мес +15 руб/мес +0 руб/мес =21865 руб/мес

Разработка проекта собственными силами

К= Кпр + Ктс + Клс + Кпо + Кио + Куч + Кво + Кпл + Коэ,    

где Кпр (руб) - затраты на проектирование АРМ;

      Ктс (руб) – затраты на технические средства управления;

      Клс (руб) – затраты на создание линии связи локальных сетей;

      Кпо (руб) – затраты на программное обеспечение;

      Кио (руб) – затраты на формирование информационной базы;

      Куч (руб) – затраты на обучение персонала;

      Кво (руб) – затраты на вспомогательное оборудование;

      Кпл (руб) затраты на производственную площадь;

      Коэ – затраты на опытную эксплуатацию. [2]

Затраты на проектирование могут быть рассчитаны следующим образом:

                            Кпр = Краб + Ксвт + Кипс + Кпроч, где

Краб – затраты на заработную плату проектировщиков;

Ксвт – затраты на средства вычислительной техники;

Кипс – затраты на инструментальные программные средства;

Кпроч – прочие затраты.

Расчет единовременных затрат

Капитальные затраты на информационную систему носят разовый характер. Свою стоимость они переносят на продукцию по частям за счет амортизационных отчислений.

Проектированием ИС будет заниматься один разработчик в течение 1 месяца. Параллельно он будет заниматься и непосредственно своей деятельностью, т.е. проектирование ИС будет занимать 40% его рабочего времени. Рабочий день – 8 часов, 21 рабочий день в месяце. Принимается линейный способ амортизации для технических средств - на 5 лет, для программных – 3 года.

1.1) Затраты на зарплату ( )

Зарплата проектировщика будет составлять 18 000 руб./мес.

В результате предварительной оценки масштаба проекта было решено, что 40% рабочего времени будет затрачено на проектирование, то есть заработная плата составит 7200 руб./мес.

Проектирование будет вестись в течение 1 месяца.

По данным бухгалтерского учета за последний квартал в среднем, отчисления в в государственные фонды составляют 34,2%, а накладные расходы – 42%. Рассчитаем общие затраты, связанные с оплатой труда разработчиков:

Краб = 12 000 руб. * (1 + 0,342 + 0,42) = 12686,4 руб.

1.2) Затраты на средства вычислительной техники ( )

При учете затрат на СВТ необходимо рассчитать стоимость 1 часа работы компьютера. Для этого необходимо знать годовой фонд машинного времени, а также амортизацию за год и затраты на обслуживание этого компьютера.

Годовой фонд машинного времени составляет:

Фмв=8ч/день*21день/мес*12мес/год=2016час/год

Стоимость компьютера составляет 20000 руб. Амортизация в этом случае составит:

20000 руб/5 лет=4000 руб/год

Затраты на обслуживание составят:

500руб/мес*12 мес=6000 руб/год

Час работы компьютера составит:

(4000 руб/год+6000 руб/год)/2016 час/год=5 руб/час

Количество часов, потраченное на разработку системы составит:

1мес*21день/мес*4часа/день=84 часов

Стоимость затрат на СВТ за время разработки системы составит:

Ксвт=84 час*5руб/час=420 руб

1.3) Затраты на инструментальные программные средства ( )

В качестве инструментальных средств использовался Access стоимость которого составила 7 757 руб. Пакет был приобретен 2 года назад, коэффициент износа составляет 40%

Кипс=7 757*40%= 4654,2 руб

Для создания документации понадобится бумага – 2 пачки по 100 листов стоимостью 90 рублей; диски (CD-RW) 2 шт. по 15 рублей.          

Кпроч = 2*90 руб. + 2*15 руб. = 210 руб.

Общие затраты на проектирование составят:

Кпр=12686,4  руб+420 руб+4654,2 руб +210 руб= 17970,6 руб

2) Затраты на технические средства управления ( )

В решении задачи принимает участие 1 ЭВМ , стоимость которого составляет 20000 руб.

АРМ отработал четыре года из пяти лет, остаточная стоимость составляет: 4000 руб.

На решение задачи сотрудник тратит 10% своего рабочего времени: 4000руб*0,1=400руб

Ктс=400руб

3) Затраты на линии связи ( )

Клс=0

Для задачи линии связи не используются

4) Затраты на программное обеспечение (Кпо)

Office Pro 2007 Win32 Russian AE CD стоимостью 1800 руб. куплен год назад, отработал один год из трех лет. Остаточная стоимость составляет 1200 руб.

Кпо=1200

5) Затраты на формирование информационной базы (Киб)

Информационная база будет формироваться в течение 1 рабочего дня. Проектировщик будет заниматься формированием информационной в течение двух часов.

Зарплата проектировщика составляет 18000 руб

Зарплата проектировщика в день: 18000 руб./мес / 21 день/мес = 857 руб./день

Зарплата проектировщика с учётом отчислений: 857 руб/день *0,25час/день*1день*1,34=287 руб

Количество часов работы ЭВМ за это же время (неделя):

1 день*2час/день=2 часа

Стоимость машинного времени за неделю составит:

2часа*5 руб/час=40 руб

Итого по затратам на информационное обеспечение:

Кио=287 руб+40 руб=327 руб

6) Затраты на обучение персонала (Коб)

Зарплата проектировщика составляет18000 руб./мес ( с отчислениями 24156 руб/мес). Он будет обучать двух сотрудников в течение 1 часа. Таким образом, заработная плата проектировщика за время обучения составляет:

24156 руб /мес / 21 день/мес /8час/день*1час=144 руб

Зарплата одного сотрудника составляет 35000 руб./мес. Обучение прошел сотрудник в течение 1 часа. Таким образом, заработная плата сотрудника за время обучения составит:

35000 руб /мес / 21 день/мес /8час/день*1час=208 руб

2*208 руб= 416 руб

Машинное время 1час*5руб/час=5 руб

Итого по затратам на обучение:

Коб=144 руб +416 руб +5 руб =565 руб

7) Затраты на вспомогательное оборудование (Квспом)

Квспом=0

 Вспомогательное оборудование для разработки системы не требуется.

8) Затраты на опытную эксплуатацию (Коэ)

Опытная эксплуатация будет проводится в течение 10 дней.

10 дней*5 руб/час=50 руб

Итого по единовременным затратам:

К= 17970,6 руб+400 руб+1200 руб+0 руб+327 руб+565 руб+0 руб+50 руб= 20512,6 руб


Дата добавления: 2018-02-18; просмотров: 480; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:






Мы поможем в написании ваших работ!