Расчёт годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих
Заработная плата рабочих службы КИПиА, (1 % от стоимости учтённого технологического оборудования)
28500000 · 0,01 = 285000 т. руб.
Заработная плата электриков ( 1 % от стоимости учтённого технологического оборудования)
28500000 · 0,01 = 285000 т. руб.
Заработная плата лаборантов (1% от годового фонда заработной платы основных производственных рабочих)
3435,21 т. руб. · 0,01 = 34,35 т. руб.
Заработная плата рабочих по надзору и уходу за оборудованием (1 % от стоимости учтенного технологического оборудования):
28500000 · 0,01 = 285000 т. руб.
Заработная плата рабочих по текущему ремонту (2% от стоимости учтённого технологического оборудования)
28500000 · 0,02 = 570000 т.руб.
Заработная плата транспортных рабочих (1% от годового фонда заработной платы основных производственных рабочих)
3435,21 т.руб. · 0,01 = 34,35 т. руб.
Расчет численности и годового фонда
Заработной платы специалистов и служащих
Расчет численности и годового фонда заработной платы специалистов и служащих ведем на примере начальника цеха:
· Количество штатных единиц - 1 чел.
· Должностной оклад - 20180 руб.
· Основной фонд заработной платы:
должностной оклад · кол-во штатных единиц · 11 мес.
20180 · 1 · 11 = 221980 руб.
· Доплата за работу в праздники - нет.
· Итого основной фонд заработной платы: 221980 руб.
· Дополнительная заработная плата:
|
|
|
(основной фонд заработной платы · 30 дн. / 365дн.) = 18244,9 руб.
· Итого годовой фонд заработной платы:
221980 руб. + 18244,9 руб. = 240224,9 руб.
· Доплата по районному коэффициенту (20% от годового фонда заработной платы):
240224,9 руб. · 0,2 = 48044,98 руб.
· Итого годовой фонд заработной платы:
240224,9 + 48044,98 = 288269,88 руб.
Для начальника смены производится доплата за работу в праздничные дни по следующей формуле:
Чя · дни праздников · Должностной оклад\29,4
Таблица 7 - Расчет численности и годового фонда заработной платы ИТР и служащих
| Наименование должностей | Кол-во штатных единиц, чел | Категория | Должностной оклад с учетом вредности, т. руб. | Основной фонд з./платы, т. руб. | Доплата за работу в праздничные дни | Итого основной фонд з./платы, т. руб. | Дополнительная з./плата, т. руб. | Итого фонд з./платы за год, т. руб. | Доплата по районному коэффициенту, т. руб. | Всего фонд з./платы за год, т. руб. | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||
| Общецеховый персонал | ||||||||||||
| Нач. цеха | 1 | ИТР | 20180 | 221,98 | - | 221,98 | 18,24 | 240,2 | 48 | 288,3 | ||
| Зам. нач-ка цеха | 1 | ИТР | 18750 | 206,2 | - | 206,2 | 16,9 | 223,1 | 44,6 | 267,7 | ||
| Экономист 1 кат. | 1 | ИТР | 14590 | 199,32 | - | 199,32 | 16,38 | 215,7 | 43,14 | 258,84 | ||
| Инженер по организации и норм. труда | 1 | ИТР | 13160 | 189200 | - | 189200 | 15,55 | 204,75 | 40,95 | 245,7 | ||
| Механик цеха | 1 | ИТР | 17360 | 193,6 | - | 193,6 | 15,91 | 209,51 | 41,9 | 251,41 | ||
| Кладовщик | 1 | Служ | 5980 | 73,15 | - | 73,15 | 6,01 | 79,16 | 15,83 | 95 | ||
| Нач. смены | 5 | ИТР | 16070 | 883,85 | - | 883,85 | 72,64 | 956,49 | 191,29 | 1171,84 | ||
| Итого: | 2629,89 | |||||||||||
| Перонал проектируемого участка
| ||||||||||||
| Нач. установки | 2 | ИТР | 19130 | 420,86 | - | 420,86 | 34,59 | 455,45 | 91,09 | 546,54 | ||
| Механик уст. | 1 | ИТР | 15980 | 193,6 | - | 193,6 | 15,91 | 209,51 | 41,9 | 251,41 | ||
| Итого: | 797,95 | |||||||||||
| Всего т. руб. | 3427,84 | |||||||||||
На проектируемую установку относим 1/6 заработной платы общецехового персонала:
2629,89/6 = 438,315 т. руб.
И 100 % заработной платы проектируемой установки:
797,95 т. руб.
Всего заработная плата по установке :
797,95 + 438,315 = 1236,26 т. руб.
|
|
|
Премия (30 % от всей заработной платы):
1236,26 · 0,3 = 370,87 т. руб.
Всего годовой фонд заработной платы по установке :
1236,26 + 370,87 = 1607,13 т. руб.
Статьи себестоимости
Таблица 8 -Материальный баланс получения готовой продукции
| Сырье и продукция | Годовой объем производства, т./год | % |
| Поступило сырье в том числе: | 148018,6 | 100 |
| синтез - газ В/Д | 148018,6 | 100 |
| Получено: А. Калькулируемая продукция ( % от итога по сырью ) Метанол-сырец Метанол-сырец товарный | 47810 43000 4810 | 32,3 |
| Б. Некалькулируемая продукция (% от итога по сырью) Итого в том числе: Газ бедный неочищеный Газ отдувочный | 9421 489 8932 | 6,3 |
| Потери: | 90787,6 | 61,4 |
Расчет данной таблицы ведем на базе калькуляции себестоимости продукции по проектируемому цеху (установке). За основание для расчетов берем проценты выхода от сырья основной и попутной продукции.
|
|
|
Таблица 9 - Расчет затрат на материалы, топливо, энергию
( годовая производительность по сырью148018,6 тонн )
| Материально-технические средства | Норма расхода ( на 1 т сырья) | Единицы измерения | Годовой расход | Цена, руб. | Сумма затрат, т. руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Сырьё: | |||||
| - синтез-газ В/Д | Т | 148018,6 | 900000 | 133216740 | |
| Газ на продувку: | |||||
| - Азот газообразный | 0,00144 | Т.М3 | 213,146 | 2310135 | 492396 |
| - Воздух сжатый осушенный | 0,00149 | Т.М3 | 220,5 | 262860 | 57960,63 |
| Топливо: | |||||
| - Газ отопительный | 0,008 | Т | 1184,14 | 809730 | 958833,7 |
| - Вода | 0,004 | Т.М3 | 592 | 2034540 | 1204447,7 |
| Энергозатраты: | |||||
| - Электроэнергия | 0,0189 | Т.КВТЧ | 2797,5 | 831495 | 2326107,3 |
| - Услуги ОАО АУЭС | 0,000079 | 11,7 | 25173900 | 294534,63 | |
| Итого: | 138551020 |
Расчет данной таблицы ведем на базе данных калькуляции себестоимости продукции.
Таблица 10 - Смета расходов по содержанию и эксплуатации оборудования
| Статьи расхода | Сумма, т. руб. | Примечание |
| 1 | 2 | 3 - |
| 1. Содержание и расходы по эксплуатации производственного оборудования, аппаратуры и транспорта: | ||
| а) з./плата рабочим по надзору и уходу за оборудованием; | 855000 | Из расчетов + зарплата КИ-ПиА + зарплата электриков |
| б) отчисления на социальные нужды; | 290700 | (34% условно) от статьи 1. а) |
| в) смазочные и обтирочные материалы, мелкие запасные части; | 684000 | (80% условно) от статьи 1. а) |
| Итого по статье 1: | 1829700 | |
| 2. Текущий ремонт оборудования: | ||
| а) з./плата рабочим по ремонту; | 570000 | Из расчетов |
| б) отчисления на социальные нужды; | 193800 | (34% условно) от статьи 2. а) |
| в) стоимость материалов, запасных частей и услуг ремонтно-механического цеха; | 1995000 | 7% от стоимости основного технологического оборудования |
| г) смена футеровки печей, их холодный ремонт и прочие | 285000 | 1% от стоимости основного технологического оборудования |
| Итого по статье 2 | 3043800 | |
| ИТОГОпо ст. 1-2 | 4873500 | |
| 3. Внутризаводские перемещения грузов, возмещение износа мало ценных и быстроизнашивающихся инструментов, приспособлений, пр. | 584820 | 12% от суммы по статьям 1,2 |
| Всего по смете: | 5458320 |
Таблица 11 - Смета цеховых расходов (по участку)
| Статьи расхода | Сумма, т. руб. | Примечание |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. З./плата цехового персонала | 1304,96 | Из расчётов (без учёта премий): 1\6зар. платы ИТР + зар.плата персонала проектной установки + зар.плата лаборантов и транспортных рабочих.) |
| 2. Отчисления на социальные нужды | 569,8 | (34% условно) от статьи 1 (с учётом премии) |
| 3. Содержание производственных зданий и сооружений | 255,23 | 5% от их стоимости |
| 4. Текущий ремонт производственных зданий и сооружений | 655500 | 2% от их стоимости |
| 5. Расходы по охране труда | 142850,4 | 10% от з./платы основных производственных и вспомогательных рабочих |
| Итого по статьям 1 -5 | 800480,4 | |
| 6. Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря, расходы по испытанию, опытам. | 80048 | 10% от суммы статей 1 -5 |
| Всего по смете: | 880528,4 |
Таблица 12 - Смета эксплуатационных затрат на производство
| Статьи затрат | Сумма, т. руб. |
| 1 | 2 |
| 1. Сырьё | 133216740 |
| 2. Газ на продувку | 550356,63 |
| 3. Топливо технологическое | 2163281,4 |
| 4. Энергозатраты | 2620641,93 |
| 5. З./ плата основных производственных рабочих | 3435,21 |
| 6. Отчисления на социальные нужды ( 34 % от п. 5 ) | 1168 |
| 7. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | 5458320 |
| 8. Амортизация (производственных и административно - бытовых зданий, оборудования ) | 5272050 |
| 9. Внутризаводская перекачка, руб/1 т. сырья | 6,2 |
| 10. Цеховые расходы | 880528,4 |
| 11. Общезаводские расходы | 2149,74 |
| 12. Общепроизводственные расходы | 2377,33 |
| Итого: | 150171054,8 |
| В том числе затраты по обработке ( Из суммы «Итого» вычесть сумму стоимости сырья ) | 16954314,8 |
Таблица 13 - Расчет плановой калькуляции себестоимости продукции
| Наименование статей | Кол-во, тонн | Цена 1 т, руб. | Сумма, т.руб. | Наименование продукции | Кол-во, тонн | Сумма, т.руб. | Себ-ть 1т, руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Сырье: | а.калькулируемая продукция | ||||||
| синтез - газ В/Д | 148018,6 | 900000 | 133216740 | Метанол-сырец | 43000 | 123126659,4 | 2863410,7 |
| Метанол-сырец товарный | 4810 | 13773005,4 | 2863410,7 | ||||
| Итого: | 148018,6 | - | 133216740 | Итого: | 47810 | 136899664,8 | |
| Потери | 90787,6 | б.некалькулируемая продукция | |||||
| Итого: | 57231 | 2327702 | 133216740 | ||||
| Затраты по обработке
| - | - | 16954314,8 | Газ бедный | 489 | 796772,2 | 1629391 |
| Газ отдув. | 8932 | 12474618 | 1396621 | ||||
| Итого: | 9421 | 13271390 | |||||
| Итого: | 57231 | 150171054,8 | Всего: | 57231 | 150171054,8 |
Для расчета себестоимости одной тонны некалькулируемой (попутной) продукции за основу берем цену одной тонны сырья. Процентное соотношение устанавливается по согласованию с консультантом. Газ отдувочный-60 %; Газ бедный- 70 %.
Таблица 14 - Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию, количество калькулируемой продукции (годовая производительность товарной продукции 47810 тонн)
| Статьи затрат | Ед. изм-я | На весь выпуск | На 1 тонну | |||
| Кол-во | Цена, руб. | Сумма, т. руб | руб. | % | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1. Сырье: | ||||||
| - синтез-газ | т. | 148018,6 | 900000 | 133216740 | ||
| 2. Некалькулируемая продукция (попутная, побочная) | ||||||
| - газ бедный | т. | 489 | 1629391 | 796772,2 | ||
| - газ отдувочный | т. | 8932 | 1396621 | 12474618 | ||
| Итого: | 9421 | 13271390 | ||||
| 3. Сырье за вычетом стоимости, некалькулируемой продукции | т. | 138597,6 | 865421,5 | 119945350 | 2508792 | 95,73 |
| 4. Газ на продувку: | 550356,63 | 11511,3 | 0,44 | |||
| - Азот газообразный | тыс. м3 | 492396 | ||||
| - Воздух сжатый осушенный | тыс. м3 | 57960,63 | ||||
| 5. Топливо: | 2163281,4 | 45247,4 | 1,7 | |||
| - Газ отопительный | т. | 958833,7 | ||||
| - Вода | Т.М3 | 1204447,7 | ||||
| 6. Энергозатраты: | 2620641,93 | 54813,7 | 2 | |||
| - Электроэнергия | Т.КВТЧ | 2797,5 | 831495 | 2326107,3 | ||
| - Услуги ОАО АУЭС | 11,7 | 25173900 | 294534,63 | |||
| 7. З./ плата основных производственных рабочих | руб. | 3435,21 | 71,85 | 0,0027 | ||
| 8. Отчисления на социальные нужды | руб. | 1168 | 24,43 | 0,0009 | ||
| 9. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | т. руб | 5458320 | 114166,9 | 0,0006 | ||
| 10. Амортизация | 5272050 | 110270,8 | 0,0006 | |||
| 11. Внутризаводская перекачка | 6,2 | 0,12 | ||||
| 12. Цеховые расходы | т. руб | 880528,4 | 18417,2 | 0,002 | ||
| 13. Общезаводские расходы | т. руб | 2149,74 | 44,96 | 0,0017 | ||
| 14. Общепроизводственные расходы | т. руб | 2377,33 | 49,72 | 0,0018 | ||
| Итого: | 283387794,8 | 2863410,7 | 100 | |||
Таблица 14 рассчитывается на базе данных таблиц 9 и13.
Дата добавления: 2018-02-15; просмотров: 396; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!