Тема 22. Активы и активные операции коммерческого банка



1. Активы коммерческого банка

2. Классификация активных операций

3. Риски активных операций

4. Регулирование рисков через установление экономических нормативов

 

В первой главе дается определение активов банка, их классификация по видам банковской деятельности. Рассматривается классификация активов исходя из критериев их оценки: ликвидность, доходность, рискованность и диверсифицированность.

Во второй главе дается определение и классификация активных операций банка и кратко излагается сущность ссудных, расчетных, инвестиционных и гарантийных операций.

В третьей главе дается определение основных рисков, возникающих при проведении активных операций и факторов их возникновения и увеличения: 1) финансовых рисков: кредитного, процентного, портфельного, валютного и рисков ликвидности; 2) внешних рисков: странового, ценового и рыночного. Рассматриваются способы управления рисками.

Для более полного раскрытия темы требуется оценить активы по степени риска, заполнив таблицу 16. Для расчета использовать положения инструкции Банка России № 110-И от 16.01.04.

 

 

Таблица 16 – Активы, взвешенные по степени риска

Статья актива баланса Сумма по балансу, тыс.руб Коэффициент риска, % Сумма, взвешенная с учетом риска, тыс.руб.
1 2 3 4
1. Касса банка и обменных пунктов 330    
2. Корреспондентский счет в ЦБ РФ 11230    
3. Корреспондентские счета в банках-корреспондентах 92000    
4. Обязательные резервы, перечисленные в ЦБ РФ 116000    
5. Кредиты, предоставленные другим банкам в форме «овердрафт» (без обеспечения) 216500    
6. Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях -    
7. Депозиты в ЦБ РФ -    
8. Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным другим банкам 100000    
9. Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям 3138146    
10. Кредиты органам государственной власти 100000    
11. Потребительские кредиты физическим лицам 900000    
12. Требования банка по процентам и прочим операциям (дебиторы) 164568    
13. Учтенные банком векселя 1800    
14. Средства, внесенные в уставные капиталы предприятий и организаций 7000    
15. Основные средства банка 2000000    
16. Нематериальные активы банка 100123    
17. Торговые ценные бумаги 1200500    

В четвертой главе рассматриваются значение и порядок расчета нормативов мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, а также нормативов кредитного риска: на одного заемщика или группу связанных заемщиков; крупных кредитных рисков; максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) и величине риска по инсайдерам банка, а также норматива достаточности капитала банка.

Рекомендуемые источники литературы: [16, 23, 24, 31, 34, 35, 39, 40, 43, 56, 57, 85, 86, 87, 98, 99, 102, 109, 120, 125, 128]

 

 

Тема 23. Международные финансовые организации

1. Значение и развитие международных финансовых организаций

2. Сравнительная характеристика деятельности отдельных международных финансовых организаций

3. Кредитная деятельность международных финансовых организаций

4. Проектное финансирование Всемирного банка

 

В первой главе рассматриваются институциональная структура всемирного хозяйства, этапы его развития. Дается определение международной финансовой организации (МФО), перечисляются их виды, раскрывается значение МФО для всемирного и национального хозяйства, перенос теоретической модели МФО на практику с возникновением ООН (создание МВФ) и создание региональных банков развития. Указываются предшественники послевоенных международных организаций: Латинский монетный союз и Банк международных расчетов.

Во второй главе рассматриваются структура управления, принципы сотрудничества, функции финансовых институтов. Информацию предлагается систематизировать в таблице 17 по разделам.

 

Таблица 17 – Сравнительная характеристика международных

                  финансовых организаций

Всемирный Банк Международный валютный фонд Европейский банк реконструкции и развития
1 2 3

I – Общие сведения (дата начала деятельности, инициатор создания, условия членства)

     

Продолжение таблицы 17

1 2 3

II – Официальные цели создания и функционирования

       

III – Источники ресурсов (текущая величина уставного капитала, заемные ресурсы)

       

IV – Структура управления (руководящий и исполнительный орган, срок полномочия президента (директора-распорядителя)

       

V – Функции (по группе Всемирного банка отдельно рассматриваются функции Международной ассоциации развития (МАР), Международной финансовой корпорации (МФК), Многостороннего агентства по гарантированию инвестиций (МАГИ) и Международного центра по урегулированию инвестиционных споров (МЦУИС)

       

В третьей главе рассматривается структура предоставляемых кредитов; виды и условия получения кредитов у ведущих МФО; обеспечение кредитов; факторы, учитываемые кредитором: уровень процентной ставки, уровень инфляции, динамика валютного курса и практика погашения кредита. Также характеризуется порядок определения срока кредита, его стоимости, виды кредитов исходя из валюты кредита, виды кредитов по условиям погашения.

Отдельно рассматриваются вопросы кредитной деятельности МФО в России, включая гарантирование инвестиций.

В четвертой главе рассматривается отличие проектного кредитования от традиционных форм кредита по параметрам, приведенным в таблице 18.

Таблица 18 – Сравнительная характеристика проектного кредитования и традиционных форм кредита

Критерии сравнения Обычное кредитование Проектное кредитование
1 2 3
Кредитор (по количеству)    
Заемщик    
Процентная ставка    
Риски    
Отражение в балансе    

Также раскрываются преимущества проектного кредитования и этапы реализации проекта, дается их краткая характеристика: технический, институциональный, финансовый, экономический, экологический анализ и выдача кредита.

Рекомендуемые источники литературы: [13, 14, 15, 22, 42, 51, 60, 63, 80, 81, 90, 104, 112, 115, 124, 126, 127, 128, 130, 131, 131]

 


Дата добавления: 2018-02-15; просмотров: 415; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:






Мы поможем в написании ваших работ!