Перелік нормативних актів МВС України до вивчення теми
1. Наказ МВС України від 11.11.2006 № 1110 „Про затвердження форми направлення на перевірку суб’єкта господарської діяльності та форми журналу реєстрації таких направлень”.
2. Наказ МВС України від 21.01.2010 року № 13 „Про організацію діяльності підрозділів Державної служби боротьби з економічною злочинністю МВС України”.
Модуль 2. Форми виявлення негативних змін у господарській діяльності підприємств
ТЕМА №4. «Інвентаризація та РЕВІЗІЯ ЯК основні ФОРМИ ВИЯВЛЕННЯ правоПОРУШЕНЬ У ГОСПОДАРСЬКій ДІЯЛЬНОСТІ»
Роль і значення теми для діяльності працівників міліції
Метою вивчення цієї теми є засвоєння курсантами сутності і завдань інвентаризації та документальної ревізії, їх видів, порядку організації та методів здійснення, оформлення і реалізації їх результатів, видів матеріальної шкоди, яка може бути встановлена інвентаризацією та ревізією, прав, обов’язків та відповідальності інвентаризаційної та ревізійної комісій, порядку взаємодії між органами влади, правоохоронними структурами, податковими адміністраціями та іншими фінансовими установами в процесі здійснення документальної ревізії.
Ключові слова: контроль, інвентаризація, повторна інвентаризація, ревізія, первинна ревізія, повторна ревізія, суцільна та вибіркова ревізія, комплексна ревізія, інвентаризаційний опис, акт інвентаризації, акт документальної ревізії.
|
|
|
Обсяг знань, вмінь курсанта після вивчення теми
Вивчення цієї теми передбачає опанування курсантами знань про можливості інвентаризації та документальної ревізії як засобів документального встановлення ознак економічних злочинів, формування вмінь визначати необхідність, доцільність та підстави для проведення інвентаризації та ревізії, складати процесуальні документи, пов’язані з проведенням інвентаризації та документальної ревізії, надавати матеріалам інвентаризації та ревізії значення доказів у кримінальній справі.
Перелік нормативних актів МВС України до вивчення теми
1. Спільний наказ Головного контрольно-ревізійного управління України, МВС України, СБУ, Генпрокуратури України від 19.10.2006 №346/1025/685/53 „Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України”, зареєстрований в Міністерстві юстиції України 25.10.2006 за № 1166/13040.
2. Спільний наказ Державного комітету фінансового моніторингу України та МВС України від 15.04.2005 № 97/262 „Про внесення змін та доповнень до Порядку надання Держфінмоніторингом МВС України узагальнених матеріалів щодо фінансових операцій, які можуть бути пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів або фінансування тероризму, та отримання інформації про хід їх опрацювання”, затвердженого наказом МВС України від 30.07.2003 № 83/787 та зареєстрованого в Мін’юсті 05.08.2003 за № 686/8007, зареєстрований в Міністерстві юстиції України 11.05.2005 за № 489/10769.
|
|
|
3. Наказ МВС України від 30.07.2003 № 83/787 „Про затвердження Порядку надання Держфінмоніторингом МВС України узагальнених матеріалів щодо фінансових операцій, які можуть бути пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів або фінансування тероризму, та отримання інформації про хід їх опрацювання”, зареєстрований в Міністерстві юстиції України 05.08.2003 за № 686/8007.
4. Наказ МВС України від 11.11.2006 № 1110 „Про затвердження форми направлення на перевірку суб’єкта господарської діяльності та форми журналу реєстрації таких направлень”.
5. Наказ МВС України від 21.01.2010 року № 13 „Про організацію діяльності підрозділів Державної служби боротьби з економічною злочинністю МВС України”.
6. Наказ МВС України від 11.12.2003 року № 1517 “Про заходи щодо вдосконалення взаємодії органів внутрішніх справ у розкритті і розслідування злочинів у сфері економіки”.
7. Наказ МВС України від 08.09.05 року № 760 “Про затвердження Інструкції з організації взаємодії органів досудового слідства з оперативними підрозділами органів внутрішніх справ України у виявленні, документуванні та розслідуванні злочинів у сфері економіки”
|
|
|
Перелік процесуальних та службових документів, які складаються під час вивчення теми
1. Постанова про проведення ревізії.
2. Постанова про проведення повторної ревізії.
Тема 5: «ІНШІ Форми виявлення негативних змін у господарській діяльності підприємств »
Дата добавления: 2018-02-15; просмотров: 472; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!