Взаимоотношения с банковской системой, поставщиками и покупателями



Большинство расчётов между предприятиями, с бюджетом и внебюджетными фондами производится в виде безналичных платежей.

В кредитных отношениях между банком и предприятием можно выделить много аспектов. Во-первых отношения должны отвечать уставным функциям банка. Они должны содействовать решению социально-экономических проблем, в частности, развитию жилищного строительства, производства строительных материалов и т.д. Банки кредитуют предприятия различной организационно-правовой формы. Это могут быть и государственные предприятия, акционерное общества, малые предприятия, кооперативы, совместные предприятия, коммерческие банки, общественные организации.

Кредиты предприятию предоставляются на коммерческой, договорной основе при условии соблюдения принципов целевой направленности, обеспеченности, срочности, платности, возвратности.

Цели и объекты кредитования могут быть самыми различными. Кредиты выдаются на организацию и развитие производства, приобретение техники и оборудования, материалов и сырья, торгово-закупочную деятельность, покупку вычислительной техники, осуществление инновационной деятельности, пополнение кредитных ресурсов, приобретение валюты на бирже для закупки за рубежом необходимого оборудования [2].

При первоначальном обращении за кредитом предприятие представляет в банк заявление, экономическое обоснование необходимости кредита, бухгалтерский баланс предприятия, документы, которые характеризуют его платежную дисциплину.

Платежная дисциплина основывается на своевременном погашении долговых обязательств предприятием. Для анализа данного показателя рассмотрим данные таблицы 1.3.1.

Таблица 1.3.1 - Расчёт погашения долговых обязательств.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

№ п/п Наименование показателей 2011год 1кв 2012г. 1п/г2012г. 9 мес 2012г. 2012г.
1 2 3 4 5 6 7

1

Долгосрочные кредиты банка под инвестиции

сумма полученных кредитов 20425        
задолженность на начало периода 25107 25044 24086 23167 22645
начислено процентов и прочих издержек 1149 466 907 1324 1720
погашение основного долга 488 958 1877 2399 3287
погашение процентов и прочих издержек 1149 466 907 1324 1720
итого погашение задолженности 1637 1424 2784 3723 5007
задолженность на конец периода 25044 24086 23167 22645 21757

2

Краткосрочные кредиты банка под оборотные средства

сумма полученных кредитов 3998 1438 2876 2876 2876
задолженность на начало периода 3188 6375 7813 9251 7813
начислено процентов и прочих издержек 400 102 254 455 607
погашение основного долга 811 X X 1438 2876
погашение процентов и прочих издержек 400 102 254 455 607
итого погашение задолженности 1211 102 254 1893 3483
задолженность на конец периода 6375 7813 9251 7813 6375

3

Бюджетные займы

сумма полученных займов X X X X 150
в т.ч. инновационный фонд концерна "Беллегпром" X X X X 150
задолженность на начало периода 2010 1513 1373 1237 1075
в т.ч. инновационный фонд концерна "Беллегпром" 1957 1509 1373 1237 1075
инновационный фонд "Минэнерго" (распорядитель средств - Витебский облисполком) 53 4 X X X
начислено процентов и прочих издержек     1 X X X X

Продолжение таблицы 1.3.1

1 2 3 4 5 6
в т.ч. инновационный фонд "Минэнерго" 1 X X X X
погашение основного долга 497 140 276 438 600
в т.ч. инновационный фонд "Минэнерго" 49 4 4 4 4
погашение процентов и прочих издержек 1 X X X X
итого погашение задолженности 498 140 276 438 600
задолженность на конец периода 1513 1373 1237 1075 1063
в т.ч. инновационный фонд концерна "Беллегпром" 1509 1373 1237 1075 1063

*Источник [8]

Т. о. анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что предприятие ОАО «Витебские ковры» за первый квартал 2012 года незначительно уменьшило размер задолженности по кредитам (0,25%), что говорит о невысоких размерах средств, выделяемых для данных нужд.

Однако, наряду с этим, задолженность на начало периода по бюджетным займам уменьшилась на 33,2%, а основной долг уменьшился на 358 млн. руб.

Финансовое планирование на предприятии

На любом предприятии ведется планирование основных экономических показателей деятельности предприятия. Основным документом стратегического развития на ОАО «Витебские ковры» является бизнес-план. В нем прописаны основные направления стратегического развития на следующий год.

Приоритетным направлением работы предприятия была выбрана программа двухполотного ковроткачества на современных ткацких станках с электронной жаккардовой машиной. Техническое перевооружение предприятия началось в 1998 году с приобретения первого ковроткацкого двухполотного станка СТМ-640/1. За период с 1998 по 2009 год было приобретено десять двухполотных жаккардовых станков.

Для улучшения качественных показателей выпускаемой продукции реализован инвестиционный проект по установке сновальной машины фирмы «Карл Майер» на сумму 940 млн. рублей.

В перспективе планируется техническое перевооружение отделочного производства с целью улучшения качественных характеристик ковровых покрытий и изделий, а также механизация и автоматизация технологических процессов. В 2005 году был освоен выпуск двухполотных жаккардовых восьмицветных ковров с ворсом из полипропиленовых нитей. Эти изделия характеризуются современным дизайном, новыми рисунками, колористической гаммой. Здесь применяется наклонная выстрижка ворсовых пучков по контуру рисунка, что придает объемность отдельным элементам на поверхности изделий.

В настоящее время, в условиях рыночной экономики и конкуренции, успешно функционируют те производители, которые могут в минимальные сроки подстраиваться под потребности покупателя, выпуская различные партии товара, как единичные, так и массовые, а также имеющие разнообразный ассортимент изделий.

Преимуществом ОАО «Витебские ковры» является то, что предприятие располагает несколькими технологиями в отличие от своих конкурентов. Широкий ассортимент выпускаемой продукции является дополнительным аргументом для привлечения покупателей. Кроме того, специалисты предприятия изучают все новые тенденции, используемые в ковровой промышленности (новые виды сырья и материалов, колористическое оформление, структуру ковровых покрытий и т.п.), пользующиеся спросом у покупателя, и все новшества стремятся внедрить в производство [4].

Конкурентоспособность продукции неразрывно связана с качеством продукции, так как на качественную продукцию спрос выше, несмотря на цену товара. Поэтому целью каждого предприятия является улучшение качества продукции [4].

Стратегия ОАО «Витебские ковры»: расширение ассортимента ВП за счет реализации инвестиционных проектов, внедрение прогрессивных технологий, наращивание объемов выпуска конкурентоспособной продукции, наращивание экспертного потенциала предприятия.

Цели и задачи предприятия: целенаправленное изучение и удовлетворение текущих и перспективных запросов потребителей; сохранение и развитие кадрового потенциала предприятия путем повышения квалификации и оптимизации численности с учетом объёмов выпускаемой продукции; формирование ассортиментной политики с учетом динамики требования рынка; выбор надежных поставщиков и потребителей и долговременного сотрудничества с ними на основе взаимовыгодных отношений.

Планом развития на 2012 год предусматривается реализация следующего проекта: приобретение оборудования для аппретурной машины для фабрики прошивных ковровых изделий. Стоимость проекта 6216 млн. руб.

Реализация инвестиционного проекта осуществляется за счет заемных средств по Указу Президента Республики Беларусь от 19.05.2008 г. №282 «О некоторых вопросах Белорусского государственного концерна по производству и реализации товаров легкой промышленности».

В 2012 году не планируется увеличение численности персонала основной деятельности, увеличение объемов выпускаемой продукции планируется за счет повышения эффективности использования установленного оборудования , его модернизации и замены оборудования на более производительное. Среднесписочная численность персонала в целом по организации планируется на уровне 1325 человек. Планируемый фонд оплаты труда составит 17,2 млрд. руб. Рост производительности труда в сопоставимых ценах планируется на уровне 108,9% [4].

Таким образом, на предприятии ведется стратегическое планирование, которое позволяет эффективно функционировать на протяжении долгих лет и позволяет ему оставаться в числе лучших предприятий Республики Беларусь.

ОАО «БЕЛАГРОПРОМБАНК»


Дата добавления: 2018-02-15; просмотров: 287; ЗАКАЗАТЬ РАБОТУ