Исполнение бюджета Юсьвинского муниципального района 9 месяцев 2019 года по расходам
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к отчету об исполнении бюджета Юсьвинского муниципального района за 9 месяцев 2019 года
Бюджет Юсьвинского муниципального района на 2019 год и плановый период 2020-2021 годов в первоначальном формате утвержден решением Земского Собрания Юсьвинского муниципального района 25 декабря 2018 года за № 373 со следующими основными параметрами:
таблица 1
| Доходы бюджета, тыс. рублей | Расходы бюджета, тыс. рублей | Дефицит (профицит) бюджета, тыс. руб. |
| 557 598,7 | 563 882,4 | - 6 283,7 |
По состоянию на 01.10.2019 года основные параметры бюджета Юсьвинского муниципального района на 2019 год имеют следующие значения:
таблица 2
| Доходы бюджета, тыс. рублей | Расходы бюджета, тыс. рублей | Дефицит (профицит) бюджета, тыс. руб. |
| 680 687,0 | 707 978,9 | - 27 291,9 |
| +123 088,3 | +144 096,5 | + 21 008,2 |
Общие показатели исполнения бюджета Юсьвинского муниципального района по состоянию на 01.10.2019 года выглядят следующим образом:
таблица 3
(тыс.рублей)
| № п/п | Показатель | Утверждено на 2019 год | Утверждено на 9 месяцев 2019 года | Исполнено на 01.10.2019 года | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от полугодовых назначений |
| 1. | Доходы бюджета | 680 687,0 | 454 725,7 | 447 510,7 | 65,7 | 98,4 |
| 2. | Расходы бюджета | 707 978,9 | 448 750,8 | 442 133,0 | 62,5 | 98,5 |
| 3. | Дефицит бюджета | 27 291,9 | х | х | ||
| 4. | Профицит бюджета | 5 974,9 | 5 377,7 | х | х |
|
|
|
Исполнение бюджета Юсьвинского муниципального района за 9 месяцев 2019 года по доходам
Всего за 9 месяцев 2019 года доходов в районный бюджет поступило 447 510,7 тыс. рублей или 98,4% от планового значения, в том числе получено:
налоговых и неналоговых доходов в объеме 73 604,6 тыс. рублей, что составляет 100,0% к плановым назначениям;
безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней 381 121,1 тыс. рублей, что составляет 100,0% от планового значения.
В разрезе основных источников исполнение собственных доходов сложилось следующим образом:
таблица 4
| № п/п | Наименование источника | Показатели исполнения за 9 месяцев 2018 года | Показатели исполнения за 9 месяцев 2019 года | |||||||||
| план на 2018 год | план на 9 месяцев | исполнено на 01.10.2018 | % исполнения от годовых назначений | план на 2019 год | план на 9 месяцев | исполнено на 01.10..2019 | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от квартальныхназначений | ||||
| 1. | Налог на доходы физических лиц | 72 006,0 | 48 792,5 | 48 045,3 | 66,7 | 70 649,7 | 48 413,1 | 44 879,0 | 63,5 | 92,7 | ||
| 2. | Акцизы | 7 355,3 | 5 516,1 | 5 689,9 | 77,4 | 8 178,3 | 6 583,5 | 6 593,8 | 80,6 | 100,2 | ||
| 3. | Налоги на совокупный доход | 6 600,7 | 5 019,9 | 5 135,0 | 77,8 | 6 833,1 | 5 056,8 | 4 647,0 | 68,0 | 91,9 | ||
| 4. | Налоги на имущество | 5 695,5 | 1 277,2 | 2 392,5 | 42,0 | 5 902,5 | 894,6 | 1 111,7 | 18,8 | 124,3 | ||
| 5. | Государственная пошлина, сборы | 1 247,2 | 677,2 | 667,8 | 53,5 | 925,3 | 693,9 | 726,6 | 78,5 | 104,7 | ||
| 6. | Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам | 0,0 | 0,0 | 1,7 | - | |||||||
| 7. | Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 4 002,5 | 2 721,5 | 2 745,2 | 68,6 | 4166,6 | 2 537,4 | 2 399,3 | 57,6 | 94,6 | ||
| 8. | Платежи при пользовании природными ресурсами | 1 171,8 | 143,8 | 141,9 | 12,1 | 174,9 | 130,5 | 86,6 | 49,5 | 66,4 | ||
| 9. | Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 11 325,3 | 9 894,2 | 8 348,4 | 73,7 | 11 996,9 | 7 517,9 | 7 584,1 | 63,2 | 100,9 | ||
| 10. | Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 473,3 | 359,9 | 487,6 | 103,0 | 284,5 | 63,3 | 626,3 | 220,1 | 989,4 | ||
| 11. | Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 904,1 | 828,8 | 1 498,3 | 165,7 | 63,5 | 63,5 | 1 376,8 | 2168,2 | 2168,2 | ||
| 12. | Прочие неналоговые доходы | - | - | 49,7 | - | - | - | 1 986,5 | - | - | ||
| ВСЕГО налоговых и неналоговых доходов бюджета
| 110 781,7 | 75 231,1 | 75 203,3 | 70,5 | 109 175,3 | 73 604,5 | 73 604,5 | 67,4 | 100,0 | |||
|
|
|
Наибольшее отклонение от плановых показателей исполнения собственных доходов районного бюджета за 9 месяцев 2019 года отмечено по следующим источникам:
таблица 5
| № п/п | Наименование источника | отклонение от плановых назначений | Причина отклонения | |
| в тыс. рублей | в % | |||
| 1. | Налог на доходы физических лиц | -3 534,1 | -7,3 | Изменение места юридической регистрации ООО «Сиаль»; снятие с учета в связи с реорганизацией в форме присоединения отделов ГКУ ЦЗН, УПФР |
| 2. | Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | +563,0 | +889,4 | Незапланированное поступление доходов от продажи имущества (металлолома и транспортных средств) |
| 3. | Штрафы, санкции, возмещение ущерба | +1 313,3 | +2 068,2 | Планирование осуществлялось в связи с предполагаемыми изменениями в ст.46 БК РФ |
| 4. | Прочие неналоговые доходы | +1986,5 | х | Незапланированное поступление доходов от ООО «УралОйл» в счет возмещения убытков, связанных с занятием земель |
|
|
|
Исполнение по безвозмездным поступлениям выглядит следующим образом:
таблица 6
| № п/п | Наименование источника | план на 2019 год | план на 9 месяцев | исполнено на 01.10.2019 | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от квартальныхназначений |
| 1. | Дотации от других бюджетов бюджетной системы РФ | 184 836,2 | 147 868,8 | 101659,8 | 80,0 | 100,0 |
| 2. | Субсидии от других бюджетов бюджетной системы РФ | 106 287,4 | 32 252,8 | 7 463,8 | 30,3 | 100,0 |
| 3. | Субвенции от других бюджетов бюджетной системы РФ | 259 903,3 | 195 007,2 | 142 742,5 | 75,0 | 100,0 |
| 4. | Иные межбюджетные трансферты | 20 484,8 | 5 992,4 | 5 992,4 | 29,3 | 100,0 |
| 5. | Доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата бюджетами бюджетной системы РФ и организациями остатков целевых средств прошлых лет | - | - | 486,0 | - | - |
| 6. | Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевой назначение, прошлых лет | - | - | -7 701,0 | - | - |
| ВСЕГО по безвозмездным поступлениям | 571 511,7 | 381 121,2 | 373 906,1 | 65,4 | 98,1 | |
Бюджетные кредиты из бюджетов других уровней бюджетной системы, кредиты коммерческих банков в течение 9 месяцев 2019 года не привлекались, муниципальные гарантии не выдавались.
Исполнение бюджета Юсьвинского муниципального района 9 месяцев 2019 года по расходам
Бюджет Юсьвинского муниципального района за 9 месяцев 2019 года по расходам исполнен на 98,5%; общая сумма кассового расхода бюджетных ассигнований составила 442 133,0,0 тыс. руб.
Отраслевая структура расходов бюджета Юсьвинского муниципального района за 9 месяцев 2019 года представлена следующим образом:
таблица 7
| № п/п | Направление расхода (отрасль) | план на 2019 год | план на 9 месяцев | исполнено на 01.10.2019 | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от квартальных назначений |
| 1. | Общегосударственные вопросы | 73 681,9 | 51 524,4 | 46 722,0 | 63,4 | 90,7 |
| 2. | Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 7 363,7 | 5 223,9 | 4 988,9 | 67,7 | 95,5 |
| 3. | Национальная экономика | 89 265,0 | 34 438,2 | 34 338,9 | 38,5 | 99,7 |
| 4. | Жилищно-коммунальное хозяйство | 37 405,8 | 2 277,8 | 2 276,6 | 6,1 | 99,9 |
| 5. | Охрана окружающей среды | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 100,0 | 100,0 |
| 6. | Образование | 334 238,4 | 243 625,5 | 242 600,3 | 72,6 | 99,6 |
| 7. | Культура и кинематография | 18 589,6 | 14 017,6 | 13 867,7 | 74,6 | 98,9 |
| 8. | Здравоохранение | 665,9 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. | Социальная политика | 63 960,8 | 38 004,3 | 37 906,0 | 59,3 | 99,7 |
| 10. | Физическая культура и спорт | 4896,8 | 1 661,7 | 1 455,8 | 29,7 | 87,6 |
| 11. | Средства массовой информации | 684,9 | 516,6 | 516,0 | 75,3 | 99,9 |
| 12. | Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований | 77 196,2 | 57 430,8 | 57 430,8 | 74,4 | 100,0 |
| ИТОГО: | 707 978,9 | 448 750,8 | 442 133,0 | 62,5 | 98,5 | |
Совокупная величина расходов социальной сферы составила 295 829,8 тыс. руб. (66,9% от общей суммы расходов бюджета).
В рамках расходов бюджета Юсьвинского муниципального района в 2019 году реализуется 11 муниципальных программ, в том числе:
таблица 8
| Код программы | Наименование муниципальной программы | план на 2019 год | план на 9 месяцев | исполнено на 01.10.2019 | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от квартальных назначений | ||
| 0100000 | Совершенствование муниципального управления в Юсьвинском муниципальном районе | 44 866,5 | 32 071,0 | 29 152,0 | 66,9 | 90,9 | ||
| 0200000 | Развитие образования Юсьвинского муниципального района | 352 772,3 | 256 233,5 | 255 579,3 | 72,4 | 99,7 | ||
| 0300000 | Улучшение качества жизни населения Юсьвинского муниципального района | 25 975,2 | 10 388,5 | 10 323,2 | 39,8 | 99,4 | ||
| 0400000 | Управление муниципальными финансами Юсьвинского муниципального района | 71 603,4 | 53 227,0 | 53 226,0 | 74,3 | 100,0 | ||
| 0500000 | Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами Юсьвинского муниципального района | 5 503,9 | 1 651,7 | 1 639,2 | 29,8 | 99,2 | ||
| 0600000 | Развитие культуры Юсьвинского муниципального района | 29 057,4 | 22 198,6 | 22 149,1 | 76,2 | 99,8 | ||
| 0700000 | Развитие физической культуры и спорта в Юсьвинском муниципальном районе | 5 257,4 | 2022,3 | 1816,4 | 34,5 | 89,8 | ||
| 0800000 | Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения Юсьвинского муниципального района | 7 363,7 | 5 223,9 | 4 988,9 | 67,7 | 95,5 | ||
| 0900000 | Экономическое развитие Юсьвинского муниципальном района | 5 956,2 | 4 018 | 4 014,6 | 67,4 | 99,9 | ||
| 1000000 | Территориальное развитие Юсьвинского муниципального района | 31 889,3 | 401,0 | 401,0 | 1,3 | 100,0 | ||
| 1100000 | Развитие транспортной системы Юсьвинского муниципального района | 81 667,3 | 29 751,9 | 29 667,3 | 36,3 | 99,7 | ||
| Итого | 661 912,6 | 417 187,4 | 412 957,0 | 62,4 | 99,0 | |||
Расходы на содержание муниципальных казенных учреждений Юсьвинского муниципального района по итогам 9 месяцев 2019 года составили 19 538,1 тыс. руб. (90,5% от плановых назначений), в том числе:
таблица 9
| № п/п | Наименование учреждения | план на 2019 год | план на 9 месяцев | исполнено на 01.10.2019 | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от квартальных назначений | ||
| 1. | Единый учетный центр | 4 350,7 | 3 334,4 | 2 778,1 | 63,9 | 83,3 | ||
| 2. | Единый сервисный центр | 21 570,3 | 14 277,9 | 13 257,7 | 61,5 | 92,9 | ||
| 3. | Единая дежурная диспетчерская служба | 5 083,3 | 2 976,5 | 2 743,2 | 54,0 | 92,2 | ||
| 4. | Информационно-методический центр | 1 127,7 | 1 002,2 | 759,1 | 67,3 | 75,7 | ||
| ИТОГО по муниципальным казенным учреждениям: | 32 132,0 | 21 591,0 | 19 538,1 | 60,8 | 90,5 | |||
Расходы на содержание органов местного самоуправления Юсьвинского муниципального района за 9 месяцев 2019 года (без учета субвенций и передаваемых полномочий из бюджетов сельских поселений) составили 26 651,4 тыс. рублей (89,9 % от плановых назначений), в том числе:
таблица 10
| № п/п | Наименование ОМСУ, самостоятельного структурного подразделения администрации | план на 2019 год | план на 9 месяцев | исполнено на 01.10.2019 | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от квартальных назначений | ||
| 1. | Глава района – глава администрации Юсьвинского муниципального района | 1 619,6 | 1290,3 | 1040,2 | 64,2 | 80,6 | ||
| 2. | Земское Собрание Юсьвинского муниципального района | 2 891,6 | 2 259,4 | 1 949,1 | 67,4 | 86,3 | ||
| 3. | Администрация Юсьвинского муниципального района | 22 558,5 | 15 819,2 | 14 409,3 | 63,9 | 91,1 | ||
| 4. | Финансовое управление администрации Юсьвинского муниципального района | 5 884,0 | 4 179,0 | 3 880,1 | 65,9 | 92,8 | ||
| 5. | Отдел образования администрации Юсьвинского муниципального района | 4 212,9 | 2 982,7 | 2 598,3 | 61,7 | 87,1 | ||
| 6. | Отдел культуры, молодежной политики и спорта администрации Юсьвинского муниципального района | 1 861,5 | 1 417,1 | 1 278,2 | 68,7 | 90,2 | ||
| 7. | Контрольно-счетная палата Юсьвинского муниципального района | 2 068,4 | 1 721,8 | 1 496,2 | 72,3 | 86,9 | ||
| ИТОГО по органам местного самоуправления: | 41 096,5 | 29 635,5 | 26 651,4 | 64,9 | 89,9 | |||
Расходы на содержание органов местного самоуправления не превысили нормативов, установленных Правительством Пермского края.
В общей структуре расходов бюджета Юсьвинского муниципального района за 9 месяцев 2019 года значительный удельный вес (12,0% от общей величины расходов районного бюджета) занимает финансовая помощь бюджетам сельских поселений, входящих в состав Юсьвинского муниципального района:
таблица 11
| № п/п | Наименование поселений | Дотации | ||
| Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из РФФПП | Дотации на поддержку мер по обеспечении сбалансированности бюджетов поселений | Всего | ||
| 1 | Архангельское поселение | 7 135,9 | 1 448,2 | 8 584,1 |
| 2 | Купросское поселение | 7 770,0 | 1 941,6 | 9 711,6 |
| 3 | Майкорское поселение | 7 870,8 | 501,8 | 8 372,6 |
| 4 | Пожвинское поселение | 10 580,6 | 448,7 | 11 029,3 |
| 5 | Юсьвинское поселение | 15 429,4 | - | 15 429,4 |
| Итого | 48 786,7 | 4 340,3 | 53 127,0 | |
Кроме того, в рамках исполнения расходной части бюджета Юсьвинского муниципального района осуществлено предоставление иных межбюджетных трансфертов бюджетам сельских поселений, входящих в состав Юсьвинского муниципального района, в том числе:
таблица 12
| № п/п | Наименование поселения/направления расходов | Сумма, тыс. руб. |
| 1. | Архангельское сельское поселение | 36,0 |
| 1.1. | Возмещение расходов на выплату заработной платы бухгалтерам органов местного самоуправления в переходный период январь-февраль 2019 года | 36,0 |
| 2. | Майкорское сельское поселение | 44,3 |
| 2.1. | Возмещение расходов на выплату заработной платы бухгалтерам органов местного самоуправления в переходный период январь-февраль 2019 года | 44,3 |
| 3. | Пожвинское сельское поселение | 1 288,3 |
| 3.1. | Предоставление субсидий теплоснабжающей организации (МБУ "Универсал") в целях возмещения части затрат, связанных с производством и реализацией услуг теплоснабжения населению | 1 249,4 |
| 3.2 | Возмещение расходов на выплату заработной платы бухгалтерам органов местного самоуправления в переходный период январь-февраль 2019 года | 38,9 |
| 4. | Юсьвинское сельское поселение | 89,5 |
| 4.1 | Возмещение расходов на выплату заработной платы бухгалтерам органов местного самоуправления в переходный период январь-февраль 2019 года | 89,5 |
| ВСЕГО по сельским поселениям, входящим в состав Юсьвинского муниципального района: | 1 458,1 | |
Резервный фонд администрации Юсьвинского муниципального района на 2019 год утвержден в размере 355,0 тыс. рублей. Использование средств резервного фонда администрации Юсьвинского муниципального района за 1 полугодие 2019 года произведено в размере 154,0 тыс. руб., в том числе:
- оказание транспортных услуг по перевозке дизельной электростанции из г. Кудымкар в п. Пожву в целях предотвращения чрезвычайной ситуации на территории Пожвинского сельского поселения – 15,0 тыс. руб.;
- оказание услуг колёсного экскаватора в целях предотвращения чрезвычайной ситуации на территории Майкорского сельского поселения – 60,0 тыс. руб.;
- единовременная материальная помощь на неотложные нужды пострадавшим от пожара – в сумме 45,1 тыс. руб.;
- единовременная материальная помощь на неотложные нужды пострадавшим от неблагоприятных погодных условий – в сумме 33,9 тыс. руб..
Остаток резервного фонда по состоянию на 01.10.2019 года составляет 201,0 тыс. руб.
Общая сумма остатков на счете по учету средств районного бюджета по состоянию на 01 октября 2019 года составила 35 303,0 тыс. руб. (по состоянию на 01.07.2019 года - 19 223,7 тыс. руб., по состоянию на 01.04.2019 года - 14 105,8 тыс. руб., по состоянию на 01.01.2019 года – 34 764,9 тыс. руб.).
Согласно представленным отчетам главных распорядителей бюджетных средств Юсьвинского муниципального района, а также муниципальных учреждений просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 01 октября 2019 года отсутствует.
Заместитель главы администрации района
по финансовой и налоговой политике,
начальник финансового управления Г.М. Хорошева
Дата добавления: 2019-11-16; просмотров: 205; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!