Отчет о доходах и расходах предприятия

Виды товаров и услуг (продуктовая политика)

 

Продукцией ОАО «НефАЗ» являются:

- самосвальное оборудование смонтированное на шасси КАМАЗ;

- самосвальные прицепы;

- бортовые прицепы и полуприцепы;

- цистерны смонтированные на шасси КАМАЗ;

- прицепы-цистерны;

- спецнадстройки вахтовых автомобилей, смонтированные на шасси КАМАЗ;

- автобусы для перевозки пассажиров.

Самосвальная продукция завода предназначена для перевозки сыпучих строительных грузов и сельхоз продукции. Все груза для различных модификаций самосвалов от 8 тонн, до 30 тонн.

Бортовые прицепы и полуприцепы также предназначены для перевозки грузов от 8 до 30 тонн, используются вместе с автомобилями-тягачами КАМАЗ. Имеются различные исполнения: простые бортовые прицепы, прицепы для перевозки легкой сельхозпродукции, крытые и каркасные прицепы (для перевозки ценных и скоропортящихся грузов).

Цистерны изготавливаются по предназначению: для перевозки светлых нефтепродуктов; для перевозки сырой нефти; для перевозки питьевой воды. Объем перевозимого груза различными модификациями прицепов от 6 кубометров до 33 кубометров.

Автобусы для перевозки пассажиров также изготавливаются различных исполнений:

- городские автобусы;

- пригородные;

- междугородные;

- автобусы класса «Турист»;

- автобусы среднего класса.

Автобусы изготавливаются на различных шасси, кроме базовой модели шасси с двигателем КАМАЗ, применяется шасси с двигателями «Caterpillar» «Cummins», данные шасси комплектуются на «автомобильном заводе КАМАЗ», кроме этого с 2006 года освоено производство автобусов на шасси «VDL» голландского производства. Осваиваются автобусы низкопольной посадки и частично низкопольной посадки (60%). Изготовлена опытная партия автобусов с газовым двигателем.

Приоритетные направления продуктовой политики:

1. «Пассажирские автобусы»

-   приемочные испытания городских автобусов малой вместимости НефАЗ-3299-03 (пассажировместимость 34 чел.) и 3299-05 (пассажировместимость 55 чел.);

-   сертификационные испытания пригородного автобуса малой вместимости НефАЗ-3299-06 (пассажировместимость 44 чел.);

-   изготовление опытных образцов городского и междугороднего автобусов среднего класса НефАЗ-4299;

-   изготовление опытного образца и предварительные испытания низкопольного городского автобуса;

-   исследовательские работы по «гашению» вибрации от агрегатов шасси;

-   исследование работоспособности основных агрегатов в условиях отрицательных температур (до - 40°С);

-   доводочные работы по микроклимату рабочего места водителя и тепловому режиму дизельных и газовых двигателей.

2. «Армейские автомобили»

-   завершение работ по созданию армейского топливозаправщика АТЗ-7,1-43114.

3. «Автомобили-самосвалы»

-   конструкторские работы по автосамосвалам КАМАЗ-43255 (4x2) и КАМАЗ-65224 (6x5), автосамосвалам-тягачам с боковой разгрузкой НефАЗ-45144 (18м3), НефАЗ-45145 (14-14,5 т), НефАЗ-45146 (13,7 т);

-   ресурсные испытания гидроцилиндров 451242, 65111 и 6520.

4. «Седельные автопоезда»

-   приемочные испытания полуприцепов НефАЗ-96743-01, НефАЗ-96742-06 и НефАЗ-93345 с седельным тягачом КАМАЗ-65116(6х4);

-   создание трехосного полуприцепа европейского уровня к новому седельному тягачу КАМАЗ-5470 (4x2);

-   доработка конструкции грузового полуприцепа НефАЗ-9334-12 до соответствия европейским требованиям и самосвального полуприцепа НефАЗ-9509 на ходовых узлах BPW (Германия);

-   модернизация массового полуприцепа-цистерны НефАЗ-96742 с системой нижнего налива и рекупированием паров топлива;

-   исследовательские работы по выявлению ресурса полуприцепов в стендовых условиях.

Рынки сбыта товаров и услуг

 

1. Рынок пассажирских автобусов большого и особо большого класса.

Объем производства и реализации пассажирских автобусов большого и особо большого класса увеличится на 9-10% и составит 4,4 тысячи единиц. Доля автобусов ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 28%.

2. Рынок прицепов и полуприцепов грузовых.

Объем реализации грузовых прицепов и полуприцепов составит 17 тыс. единиц. Доля грузовых прицепов и полуприцепов ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 24% (с учетом производителей из стран СНГ).

3. Рынок прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов.

Объем реализации прицепной техники для перевозки нефтепродуктов в 2006 году составит 2,4 тыс. единиц. Доля данной продукции ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 60%.

4. Рынок спецнадстроек на шасси.

ОАО «НефАЗ» является основным производителем в СНГ надстроек на шасси КАМАЗ. Ожидаемая доля на рынке автосамосвалов составит 60%, на рынке вахтовых автомобилей - 50%, на рынке автоцистерн - 20%.

Конкуренция на рынках сбыта

 

1. Конкуренты на российском рынке пассажирских автобусов:

ОАО «ЛиАЗ» имеет лидирующие позиции на рынке пассажирских автобусов. Прогнозная доля на рынке - 54,8%.

ВАП «Волжанин» сотрудничает с компанией «Scania». Прогнозная доля на рынке - 8,0%.

ЗАО «МЗПА». Объемы производства снижаются, теряет долю на рынке. Прогнозная доля на рынке - 0,7%.

ОАО «ГолA3». Основная модель — междугородний автобус разработки Ликинского автозавода ЛиАЗ-5256. Прогнозная доля на рынке — 4,1%.

ООО «Скания-Питер» производит городские и междугородние автобусы «Scania». Прогнозная доля на рынке - 4,6%.

Доля ОАО «НефАЗ» в объеме выпуска отечественными заводами-изготовителями автобусов большой пассажировместимости составит 28%.

2. Конкуренты на рынке грузовых прицепов и полуприцепов:

ОАО «Автоприцеп-КАМАЗ». Имеет лидирующие позиции на рынке бортовых прицепов. Прогнозная доля на рынке - 25%.

Республиканское унитарное предприятие «МАЗ» и Республиканское унитарное предприятие «МТМ». РУП «МТМ» - филиал РУП «МАЗ». Производство прицепной техники постепенно передается с МАЗа на МТМ. Совместная прогнозная доля на рынке прицепной техники -38%.

ОАО «НефA3». Доли продукции завода среди основных производителей составит 24%

3. Конкуренты на рынке прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов:

ОАО «Бецема». Широко использует в своей технике импортные комплектующие. Прогнозная доля на рынке - 10%.

ОАО «ЭРМЗ». Производит широкий номенклатурный ряд прицепной техники. Прогнозная доля на рынке - 7%.

ОАО «ГрАЗ». Прогнозная доля на рынке - 6%.

ОАО «НефАЗ». Доля реализации прицепов и полуприцепов цистерн, производимых ОАО «НефАЗ», среди отечественных производителей составит 60%.

 

План производства

 

Таблица 1

План производства продукции в натуральных единицах (2006 год)

Наименование продукции

месяцы

За год

январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
1 Автобусы 102 102 102 112 112 113 113 113 113 113 113 112 1020
2 Полуприцепы 402 368 328 326 334 317 314 319 302 324 339 321 3994
3 Прицепы 241 251 252 264 267 277 256 246 222 231 197 191 2895
4 Спецнадстройки 695 915 1060 1280 1169 1337 1768 1513 1507 1375 1256 1265 14740

 

Таблица 2

План производства продукции, тыс.руб. (2006 год)

Наименование продукции

Цена, тыс.руб./ед (без НДС)

месяцы

за год

январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
1 Автобусы 1 732 176664 176664 176664 193984 193984 195716 195716 195716 195716 195716 195716 193984 1 766640
2 Полуприцепы 400 160800 147200 131200 130400 133600 126800 125600 127600 120800 129600 135600 128400 1 597600
3 Прицепы 236 56 876 59 236 59 472 62 304 63 012 65 372 60 416 58 056 52 392 54 516 46 492 45 076 683 220
4 Спецнадстройки 143 99 385 130845 151580 183040 167167 191191 252824 216359 215501 196625 179608 180895 2 107820

 

Товарная продукция

2 511

493725

513945

518916

569728

557763

579079

634556

597731

584409

576457

557416

548355

6 155280


Таблица 3

Обеспеченность выпуска продукции основными видами сырья, материалов и энергетических ресурсов (2006 год)

Основные виды сырья, материалов и энергетических ресурсов

Единица измерения

Среднегодовая потребность

Планируемый объём завоза

Из РБ Из других регионов РФ Из других стран СНГ Из зарубежных государств

1. Сырьё

Комплектующие млн.руб. 401,0 46,8 332,8 21,4 0,0
Металлы млн.руб. 425,0 40,0 379,8 0,0 5,2
материалы млн.руб. 248,8 133,5 113,2 2,1 0,0
Всего: млн.руб. 1074,8 220,3 825,8 23,5 5,2

2. Энергетические ресурсы

Электрическая энергия тыс.руб. 44 148 44 148 0 0 0
Природный газ тыс.руб. 33 285 33 285 0 0 0
Мазут топочный тыс.руб. 2 553 2 553 0 0 0
Вода тыс.руб. 12 439 12 439 0 0 0

 

 

Планирование и учет издержек

 

Таблица 4

Прямые расходы, тыс.руб.

Виды прямых издержек на производство единицы продукции, услуги

Наименование производимой продукции

Автобусы пассажирские Прицепы Полуприцепы Спецнадстройки
Сырье и материалы 262 78 135 65
Покупные комплектующие изделия 1040 91 96 17
Топливо, энергия 6 1 2 1
Основная зарплата 99 10 16 7
Дополнительная зарплата 14 1 2 1
ЕСН 31 3 5 2
Общепроизводственные расходы 110 14 63 23
Общехозяйственные расходы 60,2 14 22 10
Командировочные расходы 23,8 6 10 4

 

Таблица 5

Прямые расходы всего, тыс.руб.

Наименование статьи Сумма затрат
Материальные затраты 2031185
Комплектующие покупные 1142791
Комплектующие ОАО «КАМАЗ» 1036890
Энергия 32327
Затраты на оплату труда 378346
ЕСН и социальное страхование 102910
Прочие 5769
Итого издержек 4730217

 

Таблица 6

Общепроизводственные расходы, тыс.руб.

Наименование статьи Сумма затрат
Материальные затраты 201797
Энергия 87155
Затраты на оплату труда 307563
ЕСН и социальное страхование 83657
Амортизация 71530
Прочие 12560
Итого издержек 764262

 

Таблица 7

Общехозяйственные расходы, тыс.руб.

Наименование статьи Сумма затрат
Материальные затраты 10772
Энергия 4053
Затраты на оплату труда 205802
ЕСН и социальное страхование 55978
Амортизация 6920
Прочие 60208
Налоги 3816
Итого издержек 347550

 


Таблица 8

Коммерческие расходы, тыс.руб.

Наименование статьи Сумма затрат
Материальные затраты 44874
Энергия 1215
Затраты на оплату труда 26084
ЕСН и социальное страхование 7095
Амортизация 504
Прочие 69294
Итого издержек 149066

 

Таблица 9

Структура себестоимости единицы продукции

Виды прямых издержек на производство единицы продукции, услуги

Наименование производимой продукции

Автобусы пассажирские Прицепы Полуприцепы Спецнадстройки
Сырье и материалы 15,92 35,78 38,46 50,00
Покупные комплектующие изделия 63,18 41,74 27,35 13,08
Топливо, энергия 0,36 0,46 0,57 0,77
Основная зарплата 6,01 4,59 4,56 5,38
Дополнительная зарплата 0,85 0,46 0,57 0,77
ЕСН 1,88 1,38 1,42 1,54
Общепроизводственные расходы 6,68 6,42 17,95 17,69
Общехозяйственные расходы 3,66 6,42 6,27 7,69
Командировочные расходы 1,45 2,75 2,85 3,08

 

Таблица 10

Смета затрат на производство товарной продукции, тыс.руб.

Наименование статьи Сумма затрат
Материальные затраты 2288629
Комплектующие покупные 1142791
Комплектующие ОАО «КАМАЗ» 1036890
Энергия 124751
Затраты на оплату труда 917795
ЕСН и социальное страхование 249640
Амортизация 78954
Прочие 147831
Налоги 3816
Итого издержек 5991097

 

Отчет о доходах и расходах предприятия

 

Таблица 11

Отчет о доходах и затратах, тыс.руб.

Наименование продукции

месяцы

За год

январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
1 Доходы по ОснД 460140 482222 488090 524710 529210 560989 577792 582360 579349 570442 552654 552257 6460215
2 Расходы по ОснД 439551 455141 463110 487146 492109 514885 525937 529921 527414 525807 514795 515281 5991097
3 Доходы по ОперД 26103 25669 27279 27608 27551 27969 27051 29528 28654 27830 27678 28020 330940
4 Расходы по ОперД 37718 37320 38873 39197 39157 39579 38719 41705 40695 39713 39375 39503 471554
5 Доходы по ВД 5 235 235 5 5 5 5 5 5 5 5 5 520
6 Расходы по ВД 3536 7053 4681 4842 6350 8497 8581 8637 8133 9117 8145 8396 85968
7 Прибыль 5443 8612 8940 21138 19150 26002 31611 31630 31766 23640 18022 17102 243056
8 Налоги 2078 3130 3191 6312 6016 8174 9540 9559 9470 7756 6174 6036 77256
9 Чистая прибыль 3365 5482 5749 14826 13134 17828 22071 22071 22296 15884 11848 11066 165800

 

 

Кадровый состав предприятия

 

Таблица 10

Структура численности персонала и фонда оплаты труда

Категория работников Количество, чел Среднемесячная зарплата ФОТ
Основной производственный персонал 3490 9034 378346
Вспомогательный персонал 3550 6471 275683
Руководящие специалисты и служащие 1800 12211 263766

 


Список использованной литературы

 

1. Бизнес-планирование: Учебник / Под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 672 с.

2. Владимирова Л.П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учебное пособие. – 4е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство «Дашков и К0», 2004. – 400 с.

3. Платонова Н.А., Харитонова Т.В. Планирование деятельности предприятия: Учебное пособие. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2005. – 432 с.

4. Черняк В.З. Бизнес-планирование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 470 с.

5. Черняк В.З. Бизнес-планирование. Учебно-практическое пособие. – М.: Издательство РДЛ, 2002. – 272 с.

 


Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 51; Мы поможем в написании вашей работы!




Мы поможем в написании ваших работ!