Инструменты управления банковской системой



ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ

 

 

Курсовая работа

Тема: ПРАВОВАЯ ОСНОВА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦБ РФ

Выполнила:

Шахова Дарья Евгеньевна

Ростов – на – Дону 2010 г.


Содержание

Введение

1. Российское банковское право

1.1 Специфика банковских правоотношений

1.2 Принципы банковского права

1.3 Структура банковского права

1.4 Источники банковского права

1.5 Инструменты управления банковской системой

2. Законодательная база

2.1 Основная характеристика современного банковского законодательства

Заключение

 


Введение

 

К основным отраслям права относят конституционное, гражданское, уголовное и т.д. Каждая такая отрасль права обладает предметным единством.

Комплексные отрасли права не обладают такими однозначно простыми характеристиками и в этом смысле представляют собой более сложные, интегративные явления: в них речь обычно идёт о регулирование групп разнородных общественных отношений и соответственно о наличии норм и методов регулирования «привлеченных» из разных отраслей права. А качественное новое и по-своему целостное юридическое явление.

Такая целостность обеспечивается, по меньшей мере, двумя обстоятельствами: во-первых, внутренней взаимной востребованностью разных групп отношений, во-вторых, тем, что комплексная отрасль, если таковая вообще имеется, всегда включает в «сферу своей компетенции» некое специфическое предметное ядро.

Характеристика банковского права как специфической отрасли права означает, что:

1.Имеется общественная потребность в отдельном, целенаправленном правом регулировании банковской отрасли народного хозяйства. Банковской деятельности во всех её проявлениях;

2.Имеется самостоятельный предмет правового регулирования в виде четко идентифицированных общественных отношений, связанных с банковской деятельностью.

Этот предмет - во многом уникальные общественные отношения, наблюдающиеся в процессах:

1.Возникновения последующего функционирования реорганизации и ликвидации банков, включая их внутренние отношения;

2.Взаимодействия банков с клиентурой;

3.Взаимодействия банков между собой, а также с иными коммерческими организациями, включая взаимодействие, как с коммерческими целями, так и с некоммерческими.

4.Построения, функционирования и развития национальной системы банков;

5.Регулирования банковской деятельностью со стороны Банка России и др. органов государственной власти.

Вся названная совокупность отношений - это объективные банковские отношения.

В силу исключительной специальности банковских отношений имеется необходимость в особом методе их правого регулирования;

Имеется необходимость в специальных источниках права, регулирующих банковские отношения.

Эта необходимость в определённой мере реализована - ряд принципов банковского права закреплён в Конституции, официально введено в оборот понятие «банковское законодательство» и принято несколько специальных банковских законов;

Имеется целая совокупность специфических присущих только данной отрасли права понятий.

Банковское право как комплексная отрасль права - это совокупность содержащихся в законодательных и иных нормативных отношений, оно включает в себя нормы законов и нормы прочих правовых актов. Соответственно следует различать банковское законодательство и подзаконную часть банковского права.

Целью этой курсовой работы является: исследовать тему «Правовая основа деятельности ЦБ». Задачей поставлено: раскрыть понятие «банковское право», «законодательная база», выявить структуру, источники, принципы и инструменты банковского права.


Российское банковское право

 

Специфика банковских правоотношений

В первой главе курсовой работы рассмотрим банковские отношения, урегулированные нормами права, исполняемыми их участниками, - это банковские правоотношения. Они имеют свои особенности. Важными, из которых можно считать следующие:

1. Банковские правоотношения возникают только в ходе банковской деятельности, которая включает в себя, по меньшей мере, две принципиально разные группы отношений: присущие только банкам и любым другим хозяйственным субъектам.

2. Соответственно одна часть названных отношений регулируется специальным банковским правом, которые ни на какие иные отношения не распространяется, тогда как другая их часть - иными, первичными отраслями права.

Это означает, что банковское право в целом и банковское законодательство, в частности, могут иметь два правоприёмных толкования:

Узкое в строгом смысле слова – как право (законодательно), которое должно регулировать отношения, характерные исключительно для банков, в широком смысле – как право, регулирующие все стороны деятельности банков; в широком смысле слова – как право (законодательство), регулирующее все стороны деятельности банков (кредитных организаций), все их как специфические, так и общие (не специфические) отношения, т.е. как «вообще всё применимое к банкам, что имеется в праве, законодательстве в целом»). Для реальной жизни первого недостаточно , зато оно входит во второе, в качестве его ядра;

Банковские правоотношения вносят одновременно публично-правовой и честно - правовой характер.

Это отношения преимущественно по поводу рыночного (прямого и возвратного и платного) движения денег, но так же по поводу движения ценных бумаг и валютных ценностей, а также по поводу информации, составляющей банковскую тайну;

Как минимум одной из сторон рассматриваемых отношений всегда выступает банк (кредитная организация). Банк России выступает стороной данных отношений и тогда, когда он проводит банковские операции (сделки), когда в рамках своих властных полномочий оказывает управляющее воздействие на деятельность банков.

 

Принципы банковского права

 

Банковское право регулируется и развивается в границах, определяемых принципами двух типов:

Общими для предпринимательской деятельности в целом и характерными именно для банковской деятельности.

К принципам общего типа, определяющим конституционный статус субъектов банковской деятельности как вида предпринимательства, можно отнести следующие общие начала банковского права:

Ø Принцип защиты собственности;

Ø Принцип регламентируемой (ограниченной) свободы банковской деятельности;

Ø Принцип поощрения конкуренции ограничения (запрещения) монополизации;

Ø Принцип ведения банковской деятельности в рамках единого в масштабах страны экономического и правового пространства;

Ø Принцип паритета интересов всех субъектов банковского права (включая паритет частного и публичных начал в этом праве).

Принципы, специфические для банковской деятельности, специалисты предполагаю разделить на следующие подгруппы:

v Принципы построения и развития банковской системы:

· Двухуровневого построения банковской системы;

· Привязки организационного построения ЦБ (его территориальных учреждений) к экономическим районам;

· Полисубъктности верхнего уровня банковской системы. В России сейчас в этот уровень входят две государственные корпорации – Центральный банк и АРКО (Агентство по реструктуризации кредитных организаций), но в принципе их может быть и больше;

· Независимости ЦБ от других органов государственной власти в пределах полномочий, предоставленных ему законами;

v Принципы осуществления банковской деятельности:

· Ответственности ЦБ за выполнение законодательно закреплённых за ним функций и задач;

· Монопольного выпуска Центробанком наличных денег и организации их обращения;

· Сочетания государственного управления банковской системой с её самоуправлением;

· Невмешательства органов власти в оперативную деятельность банков;

· Преобладание разрешительно характера регулирования деятельности банков; в крайнем варианте он звучит так: «Запрещено все, что не разрешено»;

· Преобладание исключительной правоспособности банков как юридических лиц (касается выполнения ими сугубо банковских видов деятельности); его также можно трактовать как принцип сочетания общей, специальной и исключительной их правоспособности;

· Соблюдение банковской тайны.

 


Структура банковского права

 

Нормы, составляющие банковское право, в соответствии с разными критериями можно структурировать на следующие составные элементы (части):

- законодательные нормы и нормы подзаконных актов;

- общие нормы (общая часть банковского права) и частные нормы (особенная часть банковского права). Первые регламентируют наиболее общие, важные, основополагающие параметры банковских отношений, вторые имеют узкое целевое значение, так как регулируют отдельные направления банковской деятельности или банковских отношений (такие, например, как операции привлечения ресурсов, операции размещения ресурсов, налогообложение банков и т.д.)

Своеобразным вариантом структурирования банковского права на составные части можно считать также выделение различных его источников.

Языком банковского права принято считать институты банковского права – основные понятия, термины, за которыми подразумевается соответствующие им нормы права, такие как «кредитная организация», «банк», «банковский счёт», «банковский вклад», «безналичные платежи», «кредит», «банковская тайна» и т.д. и т.п.

 

Источники банковского права

 

В Росси таковыми необходимо считать следующие источники.

1. Конституцию РФ – имеются в виду положения Конституции, в той или иной степени регламентирующие (разрешающие и ограничивающие) банковскую деятельность в стране (пп. «ж», «з», ст.71; ст. 74, 75; п. «г» ст.83; п. «в» ч.1 ст.103; ч.3 ст.104; п. «в» ст.106; п. «б» ч. 1 ст. 114 и др.)

2.Федеральное банковское законодательство – оно в свою очередь состоит из специального и общего законодательства. Основной источник банковского права – специальное банковское законодательство, ныне включающее в себя федеральные законы:

- «О Центральном банке РФ»;

- «О банках и банковской деятельности»;

- «О реструктуризации кредитных организаций» и

- Закон РФ «О налогообложении доходов банков».

Специальное банковское законодательство России продолжает формироваться. В Государственной думе находятся проекты нескольких новых законов.

Общее банковское законодательство – это нормы, содержащиеся в кодексах (Гражданском, Бюджетном, Налоговом, Уголовном, Таможенном,

Арбитражном процессуальном и др.), а также в очень большом числе законом РФ и федеральных законов («О валютном регулировании и валютном контроле», «Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О рынке ценных бумаг», «О постом и переводном векселе», «О несостоятельности (банкротстве)», «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг», «О финансово- промышленных группах», «О залоге», «Об ипотеке (залоге недвижимости)», «О налоге на прибыль предприятия», «О налоге на операции с ценными бумагами», «О налоге на покупку иностранных денежных знаков и платежных документов, выраженных в иностранной валюте», «О лизинге», «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», «Об исполнительном производстве» и т.д.), которые в той или иной мере регламентируют банковскую деятельность.

Банковское законодательство субъектов Федерации – наличие таких законов (из разряда законов не специального, а общего характера), бесспорно, равно как и то, что под их влиянием банковская деятельность и её регламентация в регионах могут приобретать некоторые особенные черты.

Подзаконные акты, содержащие нормы банковского права, имеют в виду:

- нормативные акты Банка России (Инструкции, положения, указания);

- продолжающие действовать нормативные акты Госбанка СССР;

- указы президента РФ;

- постановления Правительства РФ;

- постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (ФКЦБ);

- нормативные акты федеральных министерств и ведомств;

- нормативные акты органов власти субъектов РФ;

- внутренние акты банков;

- акты ассоциаций (союзов банков).

Решения Конституционного Суда РФЮ Верховного Суда, акты иных судебных органов.

Нормы международного права и международные договоры РФ.

Договоры, стороной которых являются банки.

Банковские обычаи делового оборота.

 

Инструменты управления банковской системой

 

Ни в специальном банковском законодательстве, ни в практике работы Банка России нет каких-либо инструментов управления, которые он мог бы использовать в процессе дальнейшего формирования российской банковской системы. Во всяком случае, их нет как формы реакции на вполне понятную задачу, как осознанно выбранных способов практических действий и рассматриваемых именно в таком техническом качестве. Управляющие воздействия на банковскую систему в целом пока показываются побочным результатом решений, преследующих, как правило, другие цели.

Как инструменты управления банковской системой могли бы использоваться в наших условиях?

Это, во-первых, концепция развития банковской системы, подкрепляемая конкретными планами и программами. Такие планы могли бы иметь, условно говоря, два статуса: имеющие значение для всех, кто получает услуги банков, ориентированные на решение относительно локальных проблем развития банковской системы.

В последние время руководство ЦБ высказывалось в том смысле, что стратегии развития банковской системы как специального документа, содержащего критерии и оценки развития процесса в будущем, не существует практически ни в одной стране мира и что важна разработка документа с таким названием, а правильное определение стратегических направлений развития банковской системы и конечной цели такого развития.

Очевидно, воплощение такого подхода следует считать опубликованный в начале 2001 г. Материал Банка России «Концептуальные вопросы развития банковской системы РФ». Появление данного материала – это уже шаг вперёд. Но при этом нет ответа на один вопрос: если направления, цель развития и хотя бы основные способы их достижения определяются, то почему все это не может получить форму отдельного планового документа? Никаких объективных препятствий тому не существует даже в условиях рыночной экономики.

Во-вторых, это мог бы быть специальный закон об управлении банковской деятельностью в стране. Одновременно в Закон о ЦБ необходимо внести дополнения, которые бы конкретизировали содержащиеся в нем «управленческие» нормы.

В- третьих, достижение указанной цели предполагает создание и развитие видимого разнообразия банков и иных кредитных организаций. Соответственно необходимо также дифференцировать подходы ЦБ к банкам и иным кредитным организациям разного вида. Это должно быть сделано, прежде всего, в отношении устанавливаемых для них экономических нормативов и их значений. Названные нормативы нужно и можно научиться использовать как инструменты целенаправленного управления, с помощью которых можно стимулировать одни и дестимулировать другие процессы в банковской сфере.

В то же время в числе нормативов должны появиться минимально необходимые с точки зрения Банка России требования и организации управления банковской деятельностью.

Последние должны чётко очертить, в частности, тот коридор возможных управленческих решений, которые банки вправе принимать самостоятельно.

В- четвертых, необходимы и возможны целенаправленные и постоянные усилия, направленные на создание для всех банков равных и справедливых условий деятельности и конкуренции на всем экономическом, правовом и финансовом пространстве страны, а не на своих «делянках» для каждой каким-либо способом обособившейся группы банков. Одновременно банкам необходимы действенные механизмы противостояния попыткам незаконного вмешательства в их деятельность разных органов и организаций, как на федеральном, так и на региональном уровне.

В-пятых, Центральный банк должен стать открытой для банков и их ассоциаций организаций в соответствии с цитированными статьями 77 и 78 Закона.

Нет сомнения, что практика и специалисты подскажут много других возможных инструментов. Сейчас важно создать саму проблему и приступить к поиску адекватных решений. То, что это не было создано раньше, не прошло безнаказанно.

 


Законодательная база

 

Во второй главе курсовой работы исследуем «управленческое» качество специальных банковских законов. Как известно, профессиональный взгляд- это дифференцированный взгляд на предмет рассмотрения. Управление банковской деятельностью включает в себя разные части, без различия которых проблема управления в данной сфере не получает профессионального освещения.

1.Управление банковской системой в целом и её отдельными звеньями со стороны центрального банка и иных органов централизованного управления банковской сферой;

2.Управление коммерческими банками (иными кредитными организациями) собой. В свою очередь, первая из названных частей включает в себя, в частности:

а. стратегическое управление развитием банковской системы страны в целом;

б. Управление текущим функционированием и развитием всех банков и иных кредитных организаций (без вмешательства в их оперативную деятельность) путём формирования обязательных для всех кредитных организаций правил и ключевых качественных и количественных ограничений их деятельности;

в. В особых случаях, предусмотренных законодательством или не противоречащими ему нормативными актами Банка России, - оперативное управление деятельностью отдельных кредитных организаций.

В данном случае вопрос состоит в том, в какой мере российской банковское законодательство обеспечивает необходимое управление развитием банковской системы в целом, (тот же вопрос применительно к управлению текущим функционирование и развитием отдельно взятого коммерческого банка).

Что касается действующего специального банковского законодательства, то в интересующем нас аспекте оно неоднородно. Закон «О налогообложении доходов банков», как это видно из его названия, посвящен одному узкому вопросу. Содержание законов «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» имеет два плана: первый связан с банками, уже не имеющими перспективы развития, второй- с банками, которым грамотно проведена санация, возможно, еще поможет выжить (не считая того, что второй из названных законов и значительной мере посвящен такой организации, как АРКО). Однако ни в том, ни в другом плане это их содержание непосредственно не может быть связано с управлением и судьбами банковской системы в целом), отивоположное утверждение могло бы быть справедливым только в одном случае – если бы процессы санирования при необходимости реально могли быть распространены на очень значительное число баллов).

Таким образом, задача сводится к соответствующему анализу основных банковских законов – «О Центральном банке РФ» и «О банках и о банковской деятельности».

Закон № 65-ФЗ от 26.04.1995 г. «О Центральном банке РФ»

Закон № 17 –ФЗ от 3.02.1996 г. «О банках и банковской деятельности» в этом законе «Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций») есть лишь одна статья, имеющая косвенное отношение к рассматриваемому вопросу.

Ст. 24 Обеспечение финансовой надёжности кредитной организации

В целях обеспечения финансовой надёжности кредитная организация обязана создавать резервы, в том числе под обеспечение ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России.

Кредитная организация обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадёжные долги, и создавать резервы на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком России.

Кредитная организация обязана соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемыми в соответствии с Законом «О Центральном Банке…»

Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надёжности, соответствующий характеру и масштабам проводимых операций.

Очевидно, что если каждый банк обеспечит свою надёжность перечисленными и иными способами, то и с банковской системой проблем не будет. Впрочем, если управление банковской системой – прерогатива Центробанка, то, возможно, в рамках данного Закона достаточно и процитированных строк.

Государство никогда не хотело банкротства банков, так как банкротство вызывает сокращение финансовой помощи, замедление экономического оборота, негативно сказывается на экономическом ритме. В интересах обеспечения хозяйственной стабильности государство всегда стремилось к регламентации деятельности банков, старалось подчинить их деятельность интересам развития экономики в целом, инициировало создание объединений банков, новых кредитных учреждений, способных финансировать государственные программы развития отраслей и регионов. Государство всегда было заинтересованно в концентрации капиталов, в оживлении промышленности, торговли, предпринимательства, где банкам отводилась первостепенная роль. Законы, относившиеся к банковскому сектору, содержали юридические нормы, которые, с одной стороны, содействовали банковской активности, с другой стороны, сдерживали банки там, где это мешало государству в общем, экономическом регулировании.

Государство при этом всегда было вынуждено балансировать между тем, как сделать банки послушными и самостоятельными, активными и ликвидными, как сделать так, чтобы, обеспечивая регламентацию банковской деятельности, не затруднить нормальную конкуренцию между кредитными институтами.

Можно сказать, что государство по многим причинам всегда стремилось «дружить» с банками, но не прочь было и одёрнуть тех из них, которые стремились быть чрезмерно с его точки зрения независимыми и самостоятельными. К сожалению, в банковских законах всегда было достаточно того, чтобы допустить как то, так и другое.

Банкиры не оставались в долгу. С одной стороны, банки старались быть законопослушными. Не в их интересах нарушать закон, ибо это может обернуться не только значительным финансовыми штрафами, дополнительным налогообложением, но и аннулированием лицензии на банковскую деятельность. Недаром банки зачастую нанимают аудиторов, которые могли бы им показать допущенные ошибки с тем, чтобы избежать этих нарушений в последующем. С другой стороны, банки, если закон в чем - то становится дл них помехой, искали способы, как его обойти также законным путём. Эта игра продолжается до сих пор.

Разумеется, мы не касаемся здесь прямых, сознательных нарушений банковского законодательства, приводящих к огромным хищениям денежных и материальных ресурсов.


Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 34;