Составление приходного кассового ордера



 

Согласно уставу, каждый учредитель ЗАО ЭПОС должен внести 50% своей доли наличными в кассу или на расчетный счет организации.

 

Информация № 5-1 «Составление приходного кассового

 

Ордера»

18.01.2012 в счет вклада в уставный капитал в кассу ЗАО

ЭПОС от учредителей получены следующие суммы:

Учредитель Сумма (руб.) Кассовый документ
Доскин Е.Д. 250 000.00 ПКО №1
Чурбанов В.А. 225 000.00 ПКО №2
Шурупов Е.Л. 140 000.00 ПКО №3
ИТОГО 615 000.00  

 

Поступление наличных денег в кассу в программе 1С:Бухгалтерия оформляется с помощью документа «Приходный кассовый ордер».

 

Задание № 5-3

 

Оформить приходный кассовый ордер № 01 от 18.01.2012 на получение от учредителя Доскина Е.Д. вклада в уставный капитал в сумме 250 000.00 руб.

 

Документ сохранить без проведения

 

Печать приходного кассового ордера

 

Печатная форма документа повторяет бумажную форму ПКО.

 

В печатной форме документа, после вывода ее на экран, бухгалтер должен проверить правильность заполнения полей документа и только после этого распечатать его.

 

Задание № 5-4

(выполняется при возможности вывести документ на печать)

 

Выполнить печать приходного кассового ордера в одном экземпляре на бумажный носитель.

 

Проводки документа «Приходный кассовый ордер»

 

Обычно проводки документа, в частности ПКО №1, фор-мируется сразу по заполнению формы, что мы и будем делать впредь при регистрации операции по поступлению вкладов от


 

20


остальных учредителей. А пока, на примере ПКО №1, рассмотрим формирование проводки для ранее выписанного документа.

 

Задание № 5-5

Провести ПКО №1 от 18.01.2012.

 

Посмотреть сформированную проводку через Журнал операций и через Журнал кассовых документов.

 

Задание № 5-6

 

Выписать и провести приходные кассовые ордера на внесение наличных денежных средств от остальных учредителей согласно Информации № 5-1 методом копирования ранее введенного документа ПКО №1 (не забывайте, что ПКО должны быть датированы 18.01.2012, а в копиях по умолчанию устанавливается не дата создания документа, а текущая дата).

 

Кассовая книга

 

Документы, с помощью которых в программе отражаются кассовые операции, регистрируются в журнале Кассовые доку-менты.

 

Задание № 5-7

Открыть журнал «Кассовые документы» и убедиться, что

ПКО №1, №2 и №3 от 18.01.2012 проведены.

 

Задание № 5-8

Сформировать отчет кассира за 18.01.2012.

 

Вывести на печать в одном экземпляре (если имеется техническая возможность).

 

Данные для контроля:

 

Остаток наличных денежных средств на конец дня должен составлять 615 000.00 руб.

 

Контрольные вопросы к главе 5

 

1. Как настраивается справочник «Статьи движения денежных средств»?

 

2. Каким образом и для каких целей организуется ведение аналитического учета по статьям движения денежных средств?


 

21


3. Какие средства предусмотрены в программе для отображения информации о введенных кассовых операциях и кассовых документах?

 

4. Для каких целей служит объект программы Документ? Что такое печатная форма документа?

 

5. Как в программе формируется кассовая книга?

 

УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ НА РАСЧЕТНОМ СЧЕТЕ

 

6.1. Внесение наличных денежных средств Задание № 6-1

 

1. Выписать расходный кассовый ордер №1 от 18.01.12г. на выдачу наличных денежных средств из кассы организации в сумме 615 000.00 руб. для сдачи их в банк для зачисления на расчетный счет.

 

2. Документ «Расходный кассовый ордер» №1 сохранить в информационной базе, но не проводить.

 

Задание № 6-2

1. Сформировать печатную форму расходного кассового

ордера.

 

2. Получить «Расходный кассовый ордер» на бумажном носителе (при наличии технической возможности).

 

Выписка банка

 

В программе 1С: Бухгалтерия выписку банка имитирует обработка «Выписка банка». Таким образом, проводки для корреспонденции 50, 51 формируются при проведении документов «Расходный кассовый ордер» и «Приходный кассовый ордер».

 

Информация № 6-1 «Выписка»

Получена выписка банка №1 о зачислении 18.01.12г. на

расчетный счет ЗАО ЭПОС 615 000.00руб.

 

Задание №6-3

Провести РКО №1, регистрирующий сдачу 18.01.12г.

 

наличных денег на расчетный счет ЗАО ЭПОС.

Посмотреть проводку документа.


 

22


Данные для контроля:

 

615 000,00руб. (меню Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51, период с 01.01.12 по 18.01.12г.) Сальдо дебетовое на конец периода.

 

Обработка «Выписка банка»

 

Задание № 6-4

Сформировать банковскую выписку за 18.01.12г.

 

Безналичные поступления на расчетный счет

 

Расчеты между организациями, как правило, производятся в безналичной форме с помощью платежных поручений.

 


Дата добавления: 2019-03-09; просмотров: 440; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:






Мы поможем в написании ваших работ!