Составление приходного кассового ордера
Согласно уставу, каждый учредитель ЗАО ЭПОС должен внести 50% своей доли наличными в кассу или на расчетный счет организации.
Информация № 5-1 «Составление приходного кассового
Ордера»
18.01.2012 в счет вклада в уставный капитал в кассу ЗАО
ЭПОС от учредителей получены следующие суммы:
Учредитель | Сумма (руб.) | Кассовый документ |
Доскин Е.Д. | 250 000.00 | ПКО №1 |
Чурбанов В.А. | 225 000.00 | ПКО №2 |
Шурупов Е.Л. | 140 000.00 | ПКО №3 |
ИТОГО | 615 000.00 |
Поступление наличных денег в кассу в программе 1С:Бухгалтерия оформляется с помощью документа «Приходный кассовый ордер».
Задание № 5-3
Оформить приходный кассовый ордер № 01 от 18.01.2012 на получение от учредителя Доскина Е.Д. вклада в уставный капитал в сумме 250 000.00 руб.
Документ сохранить без проведения
Печать приходного кассового ордера
Печатная форма документа повторяет бумажную форму ПКО.
В печатной форме документа, после вывода ее на экран, бухгалтер должен проверить правильность заполнения полей документа и только после этого распечатать его.
Задание № 5-4
(выполняется при возможности вывести документ на печать)
Выполнить печать приходного кассового ордера в одном экземпляре на бумажный носитель.
Проводки документа «Приходный кассовый ордер»
Обычно проводки документа, в частности ПКО №1, фор-мируется сразу по заполнению формы, что мы и будем делать впредь при регистрации операции по поступлению вкладов от
|
|
20
остальных учредителей. А пока, на примере ПКО №1, рассмотрим формирование проводки для ранее выписанного документа.
Задание № 5-5
Провести ПКО №1 от 18.01.2012.
Посмотреть сформированную проводку через Журнал операций и через Журнал кассовых документов.
Задание № 5-6
Выписать и провести приходные кассовые ордера на внесение наличных денежных средств от остальных учредителей согласно Информации № 5-1 методом копирования ранее введенного документа ПКО №1 (не забывайте, что ПКО должны быть датированы 18.01.2012, а в копиях по умолчанию устанавливается не дата создания документа, а текущая дата).
Кассовая книга
Документы, с помощью которых в программе отражаются кассовые операции, регистрируются в журнале Кассовые доку-менты.
Задание № 5-7
Открыть журнал «Кассовые документы» и убедиться, что
ПКО №1, №2 и №3 от 18.01.2012 проведены.
Задание № 5-8
Сформировать отчет кассира за 18.01.2012.
Вывести на печать в одном экземпляре (если имеется техническая возможность).
Данные для контроля:
|
|
Остаток наличных денежных средств на конец дня должен составлять 615 000.00 руб.
Контрольные вопросы к главе 5
1. Как настраивается справочник «Статьи движения денежных средств»?
2. Каким образом и для каких целей организуется ведение аналитического учета по статьям движения денежных средств?
21
3. Какие средства предусмотрены в программе для отображения информации о введенных кассовых операциях и кассовых документах?
4. Для каких целей служит объект программы Документ? Что такое печатная форма документа?
5. Как в программе формируется кассовая книга?
УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ НА РАСЧЕТНОМ СЧЕТЕ
6.1. Внесение наличных денежных средств Задание № 6-1
1. Выписать расходный кассовый ордер №1 от 18.01.12г. на выдачу наличных денежных средств из кассы организации в сумме 615 000.00 руб. для сдачи их в банк для зачисления на расчетный счет.
2. Документ «Расходный кассовый ордер» №1 сохранить в информационной базе, но не проводить.
Задание № 6-2
1. Сформировать печатную форму расходного кассового
ордера.
2. Получить «Расходный кассовый ордер» на бумажном носителе (при наличии технической возможности).
Выписка банка
|
|
В программе 1С: Бухгалтерия выписку банка имитирует обработка «Выписка банка». Таким образом, проводки для корреспонденции 50, 51 формируются при проведении документов «Расходный кассовый ордер» и «Приходный кассовый ордер».
Информация № 6-1 «Выписка»
Получена выписка банка №1 о зачислении 18.01.12г. на
расчетный счет ЗАО ЭПОС 615 000.00руб.
Задание №6-3
Провести РКО №1, регистрирующий сдачу 18.01.12г.
наличных денег на расчетный счет ЗАО ЭПОС.
Посмотреть проводку документа.
22
Данные для контроля:
615 000,00руб. (меню Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51, период с 01.01.12 по 18.01.12г.) Сальдо дебетовое на конец периода.
Обработка «Выписка банка»
Задание № 6-4
Сформировать банковскую выписку за 18.01.12г.
Безналичные поступления на расчетный счет
Расчеты между организациями, как правило, производятся в безналичной форме с помощью платежных поручений.
Дата добавления: 2019-03-09; просмотров: 440; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!