Этапы становления страховых отношений.
Страхование как социально-экономический институт возникает с появлением первых признаков государственности:
1. Наличие опасности, способной причинить имущественный или иной материальный вред, наступление которого невозможно предотвратить;
2. Появление у людей опасения за свою собственность и личные нематериальные блага.
Праистория начинается с античности, когда зарождается идея коллективного взаимодействия. Этапы:
1. Морское страхование (XVIII-XIX века);
2. Страхование от пожаров, транспортное страхование, страховое общество жизни, промышленное страхование, общество перестрахования (начало XIX века).
История развития страхования в России.
XVIII век, Петербург – первые английские общества;
1827 г. – первая российская акционерная страховая компания «Первое российское страховое общество от огня»;
1835 г. – проводятся первые операции по страхованию жизни;
Вторая половина XIX века – общество взаимного страхования;
1851 г. – российские страховые общества впервые выходят на международный рынок;
1895 г. – установлен государственный надзор за деятельностью страховых обществ. Он осуществляется МВД, в составе которого был учрежден страховой комитет.
После 1917 г. в стране начался процесс национализации и ликвидации страхования.
1918 г. – был принят декрет о ликвидации частных обществ, имущество и денежные средства которых перешли в собственность государства.
|
|
|
1919-1920 гг. – страхование было прекращено полностью.
1921 г. – декрет о государственном имущественном страховании.
1946-1960 гг. – страхование в сельском хозяйстве, страхование граждан.
1960-1980 гг. – активный процесс популяризации страхования, новые виды (страхование детей, домашнего имущества, транспортных средств).
1988 г. – закон «О кооперации в СССР». Дает возможность появлению обществ взаимного страхования и страховых кооперативов.
1993 г. – закон «О страховании».
1996 г. – в Гражданском Кодексе появляется глава, посвященная отношениям в области страхования.
Страховой рынок, участники страхования.
1. Сущность страхового рынка.
2. Участники страхового рынка.
3. Сущность и специфика страховой услуги как товара.
Страховой рынок – особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение.
Страховой рынок рассматривают как:
1. Форму организации денежных отношений по формированию и распространению страхового фонда для обеспечения страхования защиты общества;
2. Как совокупность страховых организаций.
Объективной основой развития страховых рынков является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности финансово-хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных, неблагоприятных событий.
|
|
|
Условия существования страховых рынков:
1. Наличие общественной потребности в страховых услугах , что приводит к формированию спроса;
2. Наличие страховщиков, способных удовлетворять эту потребность, т.е. формирование предложения.
Специфическим товаром на страховом рынке является страховая услуга, которая может быть предоставлена на основании договора или закона.
Перечень видов страхования определяет ассортимент предлагаемых услуг.
Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.
1.В институциональном аспекте структура представлена государственными, акционерными и другими страховыми компаниями.
2.В территориальном – представлена местными, национальными, мировыми рынками.
3.По отраслевому признаку выделяют:
1. Личное;
2. Имущественное;
3. Страхование ответственности.
К внутренней системе рынка относят:
1. Страховые продукты;
2. Систему организации продаж;
3. Систему тарифов;
|
|
|
4. Материальные, финансовые, трудовые ресурсы.
К внешней структуре относят:
1. Рыночный спрос;
2. Конкуренция;
3. Ноу-хау страховых услуг;
4. Государственное и социальное окружение рынка.
Все участники делятся:
1. Страховщики;
2. Потребители страховых услуг;
3. Продавцы страховых услуг(прямые страховщики, перестраховщики, обьединения страховщиков);
4. Лица, формирующие инфраструктуру страхового рынка(актуарии, страховые аудиторы, специализированные или много профессиональные консультанты);
5. Субъекты страхового рынка.
Законодательство РФ установлены следующие требования к деятельности страховщиков:
1. Ими могут быть только юридические лица;
2. Наличие лицензии;
3. Наличие полностью оплаченного уставного капитала в размере не менее 120 млн. рублей (в сфере перестрахования), 60 млн. рублей (страхование жизни), 30 млн. рублей (остальных страховщиков);
4. Специализации или только на личном страховании или на любом другом, кроме страхования жизни;
5. Ведение бухгалтерского учета, составление бухгалтерской и статистической отчетности и представление ее в орган страхового надзора;
6. Наличие аудиторского подтверждения бухгалтерской отчетности страховщиков;
|
|
|
7. Публикация годовых бухгалтерских отчетов в СМИ.
Более распространенными формами страховщиков являются кредитные организации, общества взаимного страхования.
Общество взаимного страхования – объединение, создаваемое для проведения страхования имущественных интересов членов общества (объединение страховщиков).
К потребителям страховых услуг относятся:
1. Страхователи;
2. Застрахованные лица;
3. Выгодоприобретатели.
К продавцам страховых услуг относятся:
1. Сами офисы страховщиков;
2. Страховые агенты;
3. Брокеры;
4. Другие альтернативные сети распространения.
К лицам, формирующим инфраструктуру страхового рынка, относятся:
1. Аудиторы;
2. Консалтинговые фирмы-деятельность по консультированию по широкому кругу вопросов в сфере финансовой, коммерческой,юридической ,экспертной и технической деятельности;
3. Рейтинговые агентства - коммерческая организация,занимающаяся оценкой платежеспособности;
4. Страховые актуарии;
5. Сюрвейеры;
6. Аварийные комиссары (аджастеры).
Страховые актуарии – лица, осуществляющие деятельность, связанную с экономико-математическими расчетами размеров страховых тарифов, страховых резервов страховщиков, их инвестиционных проектов в целях обеспечения необходимого уровня финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков.
В соответствии с законодательством РФ страховыми актуариями могут быть физические лица, постоянно проживающие на территории РФ и имеющие соответствующий квалификационный аттестат.
Актуарная деятельность включает:
1. Исследование и систематизация страховых рисков;
2. Оценку экономической обоснованности условий страхования;
3. Разработку методологии и исчисления страховых тарифов;
4. Консультации и рекомендации по методам и источникам формирования страховых резервов;
5. Анализ проектов, связанных с размещением страховых резервов страховщиков.
29.03.14.
Сюрвейеры – эксперты, осуществляющие осмотр имущества на приеме его на страховании, а также после нанесения ущерба этому имуществу.
Задача сюрвейера состоит в том, чтобы провести экспертизу принимаемого на страхование имущества, определить его стоимость, а также его уровень риска, связанного со страхованием.
Аварийные комиссары – юридические или физические лица, принимающие участие в ликвидации последствий страховых случаев.
В функции страховых комиссаров входит:
1. Осмотр поврежденного имущества;
2. Розыск утраченного имущества;
3. Организация спасательных, восстановительных и других работ, связанных с ликвидацией последствий происшествия;
4. Установление причин, характера и размера ущерба;
5. Подготовка экспертных заключений о причинах и обстоятельствах наступления ущерба и размера убытка.
Под услугой обычно понимают целесообразную деятельность человека, результатом которой является полезный эффект, удовлетворяющий какие-либо потребности другого человека.
Свойства услуги:
1. Неосязаемость;
2. Неотделимость от источника.
Особенность страховой услуги как продукта:
1. Страховая услуга как элемент потребления представляет собой целесообразную деятельность человека (страховщика), результат которой выражается в полезном эффекте, удовлетворяющем страховые интересы различных субъектов;
2. Страховая услуга не имеет вещественной формы, она может быть потреблена в момент производства, ее потребительская стоимость является результатом деятельности страховых компаний;
3. Страховая услуга неотделима от своего источника (страховщика);
4. Страховые услуги характеризуются непостоянством качества;
5. Потребительской стоимостью страховой услуги является обеспечение страховой защиты имущественных интересов юридических и физических лиц в форме страхового покрытия страхового ущерба.
Классификация страхования.
1. Основы классификации страхования.
2. Отраслевая классификация страхования.
3. Формы страхования.
4. Классификация страхования по различным признакам.
Классификация страхования представляет собой систему деления страхования на виды, отрасли, разновидности, формы и системы страховых отношений.
Классификация страхования осуществляется в зависимости от совокупности обязательств, с которыми страхователь связывает защиту имущества, выделяют отраслевую и неотраслевую классификации.
Основные направления использования классификации страховых отношений:
1. Расчет страховых тарифов;
2. Формирование страховых резервов;
3. Разработка правил страхования;
4. Подготовка договоров страхования;
5. Обобщение страховой статистики;
6. Анализ структуры страхового рынка;
7. Осуществление надзора и контроля за страховой деятельностью.
Выделение отраслей, подотраслей, видов, относящихся к первому уровню классификации.
Вид страхования – страхование однородных предметов и связанных с ними имущественных интересов по установленным для всех предметов условиям.
Структурная схема страхования.
Страхование:
1. Формы страхования:
а) добровольное;
б) обязательное.
2. Отрасли страхования:
а) подотрасль:
- виды страхования.
Закон «О страховании» определят объекты личного и имущественного страхования.
Отраслевая классификация страхования (классификация по объектам).
Объектом личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с:
1. Дожитием граждан до определенного возраста или срока, смертью или наступлением отдельных случаев;
2. Причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг.
Объекты имущественного страхования представляет собой имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом; обязанностью возместить причиненный другим гражданам вред; осуществлением предпринимательской деятельности.
Личное страхование:
1. Страхование жизни;
2. Медицинское страхование;
3. Страхование от несчастных случаев.
Имущественное страхование:
1. Страхование ответственности;
2. Страхование имущества;
3. Страхование предпринимательских рисков.
Формы страхования.
Добровольное страхование – проводится в силу закона и на добровольной основе. Осуществляется на основе договора между страхователями и страховщиками.
Принципы добровольного участия в страховании:
1. Принцип добровольного участия в страховании;
2. Принципы выборочного охвата добровольным страхователем физических и юридических лиц;
3. Принцип ограничения срока добровольного страхования;
4. Принцип уплаты разового или периодического страхового взноса.
В Гражданском Кодексе РФ установлены следующие случаи возможности введения обязательного страхования:
1. Случаи, связанные с риском гражданской ответственности гражданина или организации;
2. Случаи, предполагающие обязанность заключить договор в пользу третьего лица о страховании его жизни, здоровья или имущества;
3. Случаи, предполагающие обязанность юридических лиц, владеющих государственной и муниципальной собственностью, страховать собственность.
К сфере обязательного страхования относят:
1. Обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушный, железнодорожный и другой транспорт;
2. Обязательное государственное личное страхование военнослужащих, сотрудников федеральной налоговой службы, полиции, пожарной службы;
3. Обязательное медицинское страхование граждан РФ;
4. Обязательное страхование работников с опасными условиями труда;
5. Обязательное экологическое страхование.
Принципы обязательного страхования:
1. Принцип обязательности;
2. Принцип сплошного охвата обязательным страхованием объектов, указанных в законе;
3. Принцип автоматичности;
4. Принцип действия обязательного страхования вне зависимости от внесения страховых взносов;
5. Принцип бессрочности обязательного страхования;
6. Принцип нормирования страхового обеспечения.
Классификация по признакам:
1. По роду опасности:
а) огневое страхование;
б) страхование различных сельскохозяйственных культур, кустарных насаждений и плодов деревьев;
в) страхование от аварий, угона и других опасностей средств транспорта;
г) страхование на случай падежа или вынужденного забоя сельскохозяйственных животных.
2. Балансовая классификация страхования:
а) страхование активов;
б) страхование пассивов;
в) страхование доходов.
К страхованию активов относят:
1. Основные средства;
2. Производственные запасы;
3. Незавершенное производство;
4. Готовая продукция и товары;
5. Возможные потери по долговым обязательствам.
К страхованию пассивов относят:
1. Страхование кредита;
2. Страхование ущерба.
К страхованию доходов относят - Страхование неполученных доходов в результате временного прекращения предпринимательской деятельности.
3.04.14.
Дата добавления: 2019-02-12; просмотров: 556; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!