ГЛАВА III. ВОЗМОЖНОСТИ ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА
Осуществление финансового мониторинга в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма российские власти осуществляют относительно недавно, с 7 августа 2001 г., когда был принят Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
С одной стороны, работа коммерческих банков усложнилась, так как необходимо было разработать и осуществлять на постоянной основе процедуры внутреннего контроля (далее - ПВК), включающие в себя:
- анализ проведенных операций клиентами банка;
- выявление операций, подлежащих обязательному контролю;
- выявление сомнительных операций;
- фиксирование и хранение данных, имеющих отношение к указанной деятельности;
- идентификацию клиентов;
- подготовку и обучение кадров и т.д.
С другой стороны, государство (в лице Росфинмониторинга, подчиняющегося непосредственно Президенту России) получило большие полномочия для осуществления контроля за финансовыми потоками в стране, которые проходят через коммерческие банки. Вместе с этим невыполнение норм и требований в области финансового мониторинга согласно ст. 13 Закона может грозить кредитным организациям аннулированием лицензии. Показательным является лишение в 2007 г. лицензии ОАО «КБ «Фундамент-Банк» за систематическое обналичивание (более 10 млрд. руб. за год) и выведение средств в офшоры (более 3 млрд. руб. на счета клиентов, зарегистрированных на Британских Виргинских островах)[21].
|
|
|
Подводя итог, можно заметить, что действующее в настоящий момент в России законодательство в области государственной финансовой разведки не ущемляет законные интересы граждан и юридических лиц, не создает излишнюю бюрократическую волокиту для клиентов, желающих осуществлять операции как с материальным имуществом, так и с денежными средствами. Кредитные организации имеют право приостанавливать операции на два рабочих дня исключительно лиц, связанных с экстремизмом или терроризмом, что не может вызвать возражение у любого здравомыслящего человека.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В заключении можно утверждать, что общественная опасность преступлений, приводящих к возникновению грязных денег, направлена на подрыв экономической деятельности в государстве, сокрытие преступлений, связанных с неправомерным приобретением денежных средств или иного имущества и приданием им легального статуса. В конечном счете такие деньги поступают в глобальные финансовые системы, где они могут подрывать экономику и валюту других стран. Таким образом, легализация (отмывание) денег не только представляет собой правоохранительную проблему, но и создает серьезную угрозу для национальной и международной безопасности.
|
|
|
Действующим уголовным законодательством России предусмотрено несколько статей, которые предусматривают ответственность за легализацию доходов, но основными среди них, безусловно, выступают ст. 174 УК и ст.174.1 УК.
Наиболее проблемным является установление объективной стороны. Это происходит вследствие того, что в состав объективной стороны обязательно входит цель, которая, в сущности, дублирует объективную сторону.
С учетом изложенного исключение указания на обязательное наличие цели в диспозиции статьи 174 УК РФ, с одной стороны, позволит избежать дублирования терминов в уголовно-правовой норме, с другой - даст возможность более широко рассматривать субъективную сторону (прямой либо косвенный умысел). Кроме того, станет возможным привлечение (при наличии к тому оснований) одного лица к ответственности по совокупности статей 174 и 175 УК РФ, что не будет противоречить принципу справедливости, поскольку посягательство совершается одновременно на два самостоятельных объекта.
|
|
|
Что же касается субъективной стороны рассматриваемых преступлений, то она всегда выступает в виде прямого умысла.
Субъектом является физическое лицо, достигшее 16 лет. Иногда им является специальный субъект – должностное лицо.
Действующее законодательство требует изменений и дополнений, направленных на усиление финансового мониторинга, в частности:
1) ужесточения контроля за снятием со счетов наличных денежных средств, поступивших безналичным путем;
2) ужесточения контроля за выдачей и погашением займов юридических лиц, не являющихся кредитными организациями;
3) изменения положения по формированию сообщений по коду 5003, в частности предоставить возможность представления сведений по дате подписания договора финансовой аренды при отсутствии у кредитной организации акта приема-передачи;
4) расширения полномочий коммерческих банков по истребованию дополнительных документов в рамках проведения внутреннего контроля согласно Закону (возможность в одностороннем досудебном порядке расторгать договоры банковского счета), что приведет к упорядочиванию работы ответственных сотрудников кредитных организаций.
Указанные меры помогут повысить доверие к российской банковской системе, увеличить прозрачность деятельности коммерческих организаций, снизить количество преступлений в сфере экономики, что в совокупности может привести к повышению конкурентоспособности как отдельных коммерческих банков, так и всей банковской системы России.
|
|
|
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (заключена в г. Страсбурге 08.11.1990) // «Бюллетень международных договоров», 2003, N 3, март, с. 14 – 46.
2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 25.11.2013) // «Российская газета», N 113, 18.06.1996, N 114, 19.06.1996, N 115, 20.06.1996, N 118, 25.06.1996.
3. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 12.03.2014) // «Собрание законодательства РФ», 07.01.2002, N 1 (ч. 1), ст. 1.
4. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 28.12.2013) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // «Собрание законодательства РФ», 13.08.2001, N 33 (часть I), ст. 3418.
5. Указ Президента РФ от 01.11.2001 N 1263 (ред. от 22.03.2005) «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // «Собрание законодательства РФ», 05.11.2001, N 45, ст. 4251.
6. Указ Президента РФ от 13.06.2012 N 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (вместе с «Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу») // «Собрание законодательства РФ», 18.06.2012, N 25, ст. 3314.
7. Определение Верховного Суда РФ от 13.06.2006 N 5-о06-23 «Приговор по делу о легализации денежных средств, приобретенных незаконным путем, оставлен без изменения, так как выводы суда о виновности осужденных в совершении преступлений соответствуют фактическим обстоятельствам дела и подтверждаются собранными по делу и исследованными в судебном заседании доказательствами, нарушений норм уголовно-процессуального закона при расследовании и рассмотрении дела не допущено, действия квалифицированы правильно, при назначении наказания судом учтены все обстоятельства дела». Консультант плюс.
8. Решение Нижегородского областного суда от 29.11.2011 по делу N 7-848/11 «Непредставление в уполномоченный орган информации об операциях с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю, является основанием для привлечения к ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 15.27 КоАП РФ». Консультант плюс.
9. Алиев В.М. Теоретические основы и прикладные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем: Дис. ... докт. юрид. наук. М.: ВНИИ МВД РФ, 2001.
10. Букарев В.Б., Трунцевский Ю.В., Шулепов Н.А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем. М.: Юрист, 2007.
11. Гриб В.Г. К вопросу о разработке проблемы противодействия легализации преступных доходов на международном уровне // Международное публичное и частное право. 2012. N 2. С. 24 - 27.
12. Журбин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов. Теоретические и практические аспекты. М.: Волтерс Клувер, 2011.
13. Киселев И.А., Леханова Е.С. Расследование отмывания преступных доходов: рекомендации для следователей. М.: Юриспруденция, 2011.
14. Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. М.: Статут, 2005.
15. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) / Ю.В. Грачева, Л.Д. Ермакова, Г.А. Есаков и др.; отв. ред. А.И. Рарог. 7-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект, 2011.
16. Коротков Ю.В. Уголовно-правовые и криминологические аспекты: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 1998.
17. Лапунин М.М. Вторичная преступная деятельность: понятие, виды, проблемы квалификации, криминализации и пенализации / Науч. ред. Н.А. Лопашенко. М.: Волтерс Клувер, 2006.
18. Леонтьев Б.М. Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности // В кн.: Уголовное право РФ. Основная часть: Учебник / Под ред. Г.Н. Борзенкова и В.С. Комиссарова. М. Проспект. 2007.
19. Ревин В.П., Стахов Я.Г. Правовое обеспечение противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем // Российский следователь. 2012. N 1. С. 9 - 12.
20. Тетюков К.В. Легализация преступных доходов: уголовно-правовые и криминологические аспекты: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Челябинск, 2003.
21. Эзрох Ю.С. Усиление финансового мониторинга - фактор повышения конкурентоспособности банков в России? // Юрист. 2012. N 17. С. 22 - 26.
[1] Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 25.11.2013) // «Российская газета», N 113, 18.06.1996, N 114, 19.06.1996, N 115, 20.06.1996, N 118, 25.06.1996.
[2] Коротков Ю.В. Уголовно-правовые и криминологические аспекты: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 1998. С. 4.
[3] Тетюков К.В. Легализация преступных доходов: уголовно-правовые и криминологические аспекты: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Челябинск, 2003. С. 4.
[4] Букарев В.Б., Трунцевский Ю.В., Шулепов Н.А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем. М., 2007.
[5] Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. М.: Статут, 2005. С. 517.
[6] Ревин В.П., Стахов Я.Г. Правовое обеспечение противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем // Российский следователь. 2012. N 1. С. 9 - 12.
[7] Инсам А., Канцлер Д., Ньюинер И., Тренквондер Д., Боссхад П., Вен Л., Мидрич В. Отмывание денег. Банковский мониторинг. Вена: Грац, 2006. С. 21 - 23.
[8] Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (заключена в г. Страсбурге 08.11.1990) // «Бюллетень международных договоров», 2003, N 3, март, с. 14 – 46.
[9] Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 28.12.2013) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // «Собрание законодательства РФ», 13.08.2001, N 33 (часть I), ст. 3418.
[10] Журбин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов. Теоретические и практические аспекты. М.: Волтерс Клувер, 2011. С. 14.
[11] Гриб В.Г. К вопросу о разработке проблемы противодействия легализации преступных доходов на международном уровне // Международное публичное и частное право. 2012. N 2. С. 24 - 27.
[12] Указ Президента РФ от 01.11.2001 N 1263 (ред. от 22.03.2005) «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // «Собрание законодательства РФ», 05.11.2001, N 45, ст. 4251.
[13] Указ Президента РФ от 13.06.2012 N 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (вместе с «Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу») // «Собрание законодательства РФ», 18.06.2012, N 25, ст. 3314.
[14] Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 12.03.2014) // «Собрание законодательства РФ», 07.01.2002, N 1 (ч. 1), ст. 1.
[15] Алиев В.М. Теоретические основы и прикладные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем: Дис. ... докт. юрид. наук. М.: ВНИИ МВД РФ, 2001. С. 35.
[16] Леонтьев Б.М. Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности // В кн.: Уголовное право РФ. Основная часть: Учебник / Под ред. Г.Н. Борзенкова и В.С. Комиссарова. М. Проспект. 2007. С. 256.
[17] Лапунин М.М. Вторичная преступная деятельность: понятие, виды, проблемы квалификации, криминализации и пенализации / Науч. ред. Н.А. Лопашенко. М.: Волтерс Клувер, 2006.
[18] Букарев В.Б., Трунцевский Ю.В., Шулепов Н.А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем. М.: Юрист, 2007.
[19] Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) / Ю.В. Грачева, Л.Д. Ермакова, Г.А. Есаков и др.; отв. ред. А.И. Рарог. 7-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект, 2011.
[20] Определение Верховного Суда РФ от 13.06.2006 N 5-о06-23 «Приговор по делу о легализации денежных средств, приобретенных незаконным путем, оставлен без изменения, так как выводы суда о виновности осужденных в совершении преступлений соответствуют фактическим обстоятельствам дела и подтверждаются собранными по делу и исследованными в судебном заседании доказательствами, нарушений норм уголовно-процессуального закона при расследовании и рассмотрении дела не допущено, действия квалифицированы правильно, при назначении наказания судом учтены все обстоятельства дела». Консультант плюс.
[21] Эзрох Ю.С. Усиление финансового мониторинга - фактор повышения конкурентоспособности банков в России? // Юрист. 2012. N 17. С. 22 - 26.
Дата добавления: 2018-10-26; просмотров: 161; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!