Странам следует применять понятие преступления отмывания денег ко всем серьезным преступлениям с целью охвата как можно более широкого круга предикатных преступлений.
Nbsp; "Налоговый вестник", 2016, N 2 ГРУППА РАЗРАБОТКИ ФИНАНСОВЫХ МЕР БОРЬБЫ С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕГ (ФАТФ) Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) <1> создана с целью выработки международных стандартов в сфере противодействия и профилактики легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма. Кроме этого, ФАТФ по решению международного сообщества занимается и контролем соответствия национальных организационно-правовых мер по противодействию отмыванию денег международным стандартам. Каждая страна должна предпринимать комплексные меры, которые в международном праве получили название в виде аббревиатуры ПОД/ФТ <2>. -------------------------------- <1> The Financial Action Task Force (FATF). <2> Противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма. Основные положения рекомендаций ФАТФ <3>: - требование о признании отмывания преступных доходов правонарушением в государстве; - создание правового механизма, обеспечивающего получение информации, несмотря на требования о банковской тайне; - применение мер по идентификации клиентов, контроль за запутанными, сложными операциями; - создание правового механизма направления сообщений о подозрительных операциях в уполномоченный орган государства; - учреждение органа, который собирает и анализирует информацию о подозрительных операциях; - обеспечение механизма оказания взаимной правовой помощи иностранным государствам в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. -------------------------------- <3> Рекомендации ФАТФ. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения // Сайт Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ) www.eurasiangroup.org. Российская Федерация вступила в постоянные члены ФАТФ в 2003 г. Такое вступление означало приведение российского законодательства в полное соответствие Рекомендациям ФАТФ, а также полное их соблюдение. Проанализируем соответствие законодательства Российской Федерации основным положениям Рекомендаций ФАТФ.
|
|
|
Странам следует определить и оценить риски отмывания денег и финансирования терроризма для страны и следует предпринять шаги, в том числе определив орган или механизм по координации мер по оценке рисков.
Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию в этой сфере, по координации соответствующей деятельности других федеральных органов исполнительной власти, а также функции национального центра по оценке угроз национальной безопасности, возникающих в результате легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и распространения оружия массового уничтожения, по выработке мер противодействия этим угрозам <1>.
|
|
|
--------------------------------
<1> В соответствии с Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденным Указом Президента Российской Федерации от 13.06.2012 N 808 // Собрание законодательства Российской Федерации, 2012, N 25, ст. 3314.
Странам следует иметь национальную политику в сфере ПОД/ФТ, основанную на выявленных рисках, которая должна регулярно пересматриваться, а также следует определить орган или иметь координационный или иной механизм, который отвечал бы за выработку такой политики.
В Российской Федерации национальная политика направлена на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ст. 1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма").
|
|
|
Странам следует применять понятие преступления отмывания денег ко всем серьезным преступлениям с целью охвата как можно более широкого круга предикатных преступлений.
Законодательством Российской Федерации закреплены основные понятия, относящиеся к легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма, охватывающие широкий круг преступлений. Например:
- доходы, полученные преступным путем, - денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления;
- легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления (ст. 3 Федерального закона предусмотрены основные термины и понятия в области легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма), и т.п.
|
|
|
4. Странам следует принять меры, в том числе законодательные меры, позволяющие их компетентным органам замораживать или арестовывать и конфисковывать без ущерба для прав добросовестных третьих сторон следующее:
a) отмытое имущество;
b) доходы, полученные от отмывания денег или предикатных преступлений, или инструменты, использованные или предназначавшиеся для отмывания денег или совершения предикатных преступлений;
c) имущество, которое является доходом или используется, или предполагается, или предназначено для финансирования терроризма, террористических актов или террористических организаций;
Дата добавления: 2018-09-22; просмотров: 148; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!