Правомерны ли действия банка?
3.Налоговая инспекция по г. Москве обратилась в Генеральную прокуратуру РФ с запросом о получении сведений об открытии перечисленными в запросе юридическими и физическими лицами финансовых счетов в зарубежных банках и движении по ним средств. Генеральная прокуратура РФ отклонила запрос налоговой инспекции, указав, что действующим законодательством налоговым органам не предоставлено правонаправлять запросы в Генпрокуратуру РФ о получении таких сведений.
Каким органам Российской Федерации могущ сообщаться сведения об открытии юридическими и физическими лицами, в том числе гражданами России, финансовых счетов в зарубежных банках, а также движении средств по ним, составляющие банковскую тайну? В каком порядке предоставляются такие сведения?
4.Пунктом 8 Указа Президента РФ от 23.05.94 г. № 1'006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей» предусмотрена обязанность банков информировать налоговые органы о совершении физически ми лицами операций па сумму, эквивалентную 10 тыс. долл. CEIA и выше. Такая же обязанность возложена на банки и п.8 совместного письма Госналогслужбы РФ, Минфина РФ и ЦБ РФ №№ ВГ-4-13\94н, 104 от 13-16 августа 1994 г.
Проанализируйте, как соотносятся указанные выше нормативные акты с положениями ст. 23 Конституции РФ, ст. 857 ГК РФ. Могут ли быть предоставлены налоговым органам сведения об операциях по счетам физических лиц?
|
|
|
5.У прокуратуры г. Ростова в связи с полученной оперативной информацией возникла необходимость проведения проверки финансово-хозяйственной деятельности двух предприятий города, являющихся клиентами коммерческих банков. Поскольку Главное территориальное учреждение Банка России по Ростовской области наделено правом проведения проверок деятельности коммерческих банков, прокуратура поручила областному ГТУ ЦБ провести проверку финансово-хозяйственной деятельности этих предприятий. ГТУ ЦБ направило в прокуратуру официальное письмо, в котором указало, что сведения о клиентах коммерческих банков, приналичии к этому законных оснований, необходимо запрашивать из непосредственно обслуживающих их банков.
Оцените правомерность действий прокуратуры.
6.У общества с ограниченной ответственностью «Вымпел» возникла необходимость в открытии банковского счета. Желая открыть счет в финансово-стабильном банке, генеральный директор ООО обратился к управляющему КБ «Инвест» с требованием представить лицензию на осуществление банковских операций, показать бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках, аудиторское заключение за предыдущий год, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год. Управляющий КБ «Инвест» представил лицензию на осуществление банковских операций. Что же касается другой документации, то представить ее управляющий отказался, сославшись на то, что данная информация составляет коммерческую тайну банка.
|
|
|
Правомерен ли отказ управляющего КБ «Инвест» в предотавлении информации о деятельности кредитной организации? Ответ обоснуйте.
7.Рассматривая объем информации, включаемой в понятие «сведения о клиентах и корреспондетах», одна группа студентов утверждала, что к данным сведениям могут относиться любые данные о правовом, социальном, семейном и т.п. положении клиента, кроме тех, которые перечислены в Постановлении Правительства РСФСР от 05.12.91 г. № 35 «О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну». Например, даже информация о наличии у клиента несовершеннолетнего ребенка, на
содержание которого он регулярно переводит деньги, должна быть включена в понятие «банковская тайна». Другая группа студентов утверждает, что нельзя слишком широко трактовать данное понятие и следует руководствоваться исключительно положениями ст. 26 Закона «О банках и банковской деятельности» и ст. 857 ГК РФ.
|
|
|
Как Вы считаете, кто из них прав?
8.Находясь по своим частным делам в офисе аудиторской фирмы, гражданин Долгов К.Ю. услышал разговор сотрудников о результатах аудиторской проверки коммерческого банка «Инкомбанк», о том, куда и в каком размере чаще всего осуществляют переводы денежных средств
некоторые клиенты банка.
Распространяется ли на Долгова К.Ю. обязанность сохранять банковскую тайну?
9.Отвечая на вопрос преподавателя о том, что служит основанием для передачи информации, составляющей банковскую тайну, правоохранительным органам, студент Дроздов П.И. указал следующее:
·наличие возбужденного уголовного дела;
·рассмотрение заявлений и сообщений о преступлении в порядке ст. 109 УПК РФ;
·наличие сообщений и сведений о нарушениях законности, требующих непосредственного прокурорского реагирования (ч. 2 ст. 20 Закона «О прокуратуре Российской Федерации»);
·в ограниченных случаях — при наличии данных, указанных в Указе Президента РФ от 26.06.94 г. «О неотложных мерах по защите населения от бандитизма и иных проявлений организованной преступности»;
·•наличие возбужденного уголовного дела с согласия прокурора.
Согласны ли Вы с данным утверждением?
|
|
|
10.У гражданина Соколова Н.Н. в мае 2000 г. умерла супруга. В своем завещании она указала, что единственным наследником является ее супруг, Соколов Н.Н., поскольку других родственников у нее нет. В числе прочего наследственного имущества был сберегательный вклад на сумму 200 тыс.
руб. В июле 2000 г. Соколов Н.Н, обратился в банк за получением банковского вклада, предъявив операционистке сберегательную книжку на имя супруги и свидетельство о ее смерти, свой паспорт, свидетельство о заключении брака и копию завещания. В банке выдать вклад отказались, сославшись па то, что Соколов Н.Н. еще не вступил в наследование.
Дата добавления: 2018-05-01; просмотров: 828; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!