Вопрос 2. Классификация и виды страхования
ТЕМА 3. ФИНАНСЫ СТРАХОВАНИЯ
Вопрос 1. Сущность, значение и функции страхования
Страхование(с эк. т. зр.) – система экономических денежных отношений по поводу образования централизованных и децентрализованных денежных и материальных фондов, необходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его членов.
Страхование (с правовой т. зр.) – отношения по защите имущественных и личных интересов юр\физ лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.
Страховщик– это юридическое лицо любой ОПФ и формы собственности, имеющие государственную лицензию на проведение операции страхования. Страховщиками являются организации, созданные для осуществления страховой деятельности, т.е. принимающие на себя обязательства произвести страховую выплату при наступлении события, оговоренного в договоре страхования.
Страхователь– это юридическое или физическое лицо, имеющее страховой интерес и вступающее в отношения со страховщиком либо в силу закона (обязательное страхование) либо на основании договора (страхового полиса) (добровольное страхование). Страхователями являются лица, заключившие со страховщиками договоры страхования, обязанные уплачивать страховые взносы и имеющие право требовать от страховщика при наступлении страхового случая страховую выплату себе или выгодоприобретателю. Страхователями могут быть юридические лица и дееспособные физические лица.
|
|
|
Страховое возмещение осуществляется из страхового фонда.
Страховой фонд – это резерв материальных или денежных средств, которые предназначены для обеспечения расширенного общественного воспроизводства при наступлении неблагоприятных событий (ЧП). Он формируется за счет взносов страхователей.
Формы создания страховых фондов (организационные формы):
1. Государственный централизованный (бюджетный) страховой фонд – это общегосударственный резерв. Создается как в денежной, так и в натуральной формах. Источник формирования – общегосударственные ресурсы. Распоряжается им государство в лице правительства. Цель создания – социальная защита граждан.
2. Фонды самострахования – создаются в децентрализованном порядке каждым ХС за счет собственных средств как в денежной, так и в натуральной формах.
3. Страховые фонды страховщиков (страховых компаний) - создаются в децентрализованном порядке за счет страховых взносов участников страхового процесса только в денежной форме. Используется только на возмещение ущерба.
Страхование как звено финансовой системы обладает следующими особенностями (признаками):
|
|
|
1. носит целевой характер
2. носит вероятностный характер
3. носит возвратный характер
4. имеет особенности в выполнении функций (распределительной, контрольной)
Распределительная функция финансов в страховом звене имеет ряд специфических особенностей и реализуется через следующие подфункции:
1) рисковая
Рисковая функция является главной (определяющей), поскольку риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования – оказанием денежной помощи. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.
2) предупредительная
Предупредительная функция направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению степени и последствий страхового риска.
3) Сберегательная
Сберегательная функция связана с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. ( пенсионное страхование ).
4) восстановительная, защитная
Контрольная функция
Контрольная функция выражает строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. На основе этой функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.
|
|
|
Вопрос 2. Классификация и виды страхования
По форме проведения страхование бывает:
1) обязательное
2) добровольное.
Обязательное страхование
- - Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Необходимость принятия обязательного страхования определяется с позиции общественной целесообразности (определяется Правительством).
- - Страховая ответственность наступает автоматически с момента появления объекта страхования (появилось новое предприятие – пенсионное, медицинское и т.д. страхование)
- - Не ограничено по времени (действует до тех пор, пока существует страхователь, т.е. пока предприятие работает)
В РФ виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяется соответствующими законодательными актами.
Добровольное страхование осуществляется на основе свободного выбора страхователя. Добровольное страхование проводится в силу закона и на добровольной основе. Законом определяются наиболее общие условия страхования, а конкретные условия его проведения регулируются правилами, установленными страховщиком в договоре страхования. Эта форма страхования не носит принудительного характера и предоставляет возможность свободного выбора услуг на страховом рынке.
|
|
|
По объектам страхования добровольное страхование подразделяется на:
-- имущественное
-- социальное
-- личное страхование
-- страхование ответственности
-- страхование экономических рисков
Все перечисленные виды страхования, кроме одного, защищают интересы только одного лица – страхователя. Только страхование ответственности защищает интересы не только самого страхователя (ущерб за него платит страховая организация), но и третьих лиц, ведь им гарантируются выплаты по ущербу не зависимо от имущественного положения страхователя.
Дата добавления: 2018-04-15; просмотров: 122; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!