Нормативно- правовая база, регламентирующая деятельность банковской организации
В России важной целью банковского регулирования и надзора является поддержание стабильности и эффективности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Основные задачи, которые ставятся перед надзорными органами в определенныйпромежуток времени, непосредственно формируются этой главной целью осуществления надзора за кредитными организациями и текущим состоянием банковской сферы. Главный акцент в работе надзорных органов перенесен на обеспечение определенного качества работы функционирующих кредитных организаций, их платежеспособности и ликвидности.
Для того, чтобыопределить систему законодательства, регулирующую кредитные отношения, необходимо придерживаться традиционной системы нормативно-правовых актов, построенной по иерархическому признаку. Первоеместо в иерархии нормативно-правовых актов занимает Конституция РФ, которая обладает высшей юридической силой, прямым действием, а также применяющаяся на всей территории РФ.
Федеральные законы принимаются в соответствии с Конституцией и устанавливают многообразные и сложные отношения, необходимые в процессе осуществления хозяйственной деятельности. Применительно к кредитным отношениям определённое место занимают акты Центрального банка РФ. На следующей ступени находятся Указы Президента РФ и Постановления Правительства РФ.
В части регулирования кредитных отношений, используются обычаи делового оборота, которые являются источниками права. В данную систему нормативно-правовых актов, возможно включение и локальных актов, определяющих порядок деятельности различных подразделений кредитной организации, а также формы и условия их взаимодействия с клиентами кредитной организации. Далее детально рассмотрим нормативно-правовые акты, входящие в систему актов, которые регулируют кредитные отношения.
|
|
|
1. Конституция
В Конституции содержится ряд положений, которые можно применить к кредитным отношениям.
На основании ст. 71 Конституции в ведении Российской Федерации находятся установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, а также федеральные банки.
В ст. 74 определяется, что на территории РФ не допускается установление таможенных границ, пошлин, сборов и других препятствий для свободного перемещения товаров, услуг и финансовых средств.
Ст. 75 посвящена денежной единице РФ - рублю, в ней говорится о том, что денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ, основной функцией которого является защита и обеспечение устойчивости рубля.
|
|
|
Помимо этого, на основании ст. 103 Конституции РФ устанавливает, что Председатель Центрального банка РФ назначается и освобождается от должности Государственной Думой Федерального собрания.
2. Федеральные законы
Основным федеральным законом, регулирующим гражданско-правовые отношения, является Гражданский кодекс РФ. В данный период времени ГК РФ состоит из трех частей. Первая часть состоит из трех разделов[23]: 1. Об общих положениях (ст. 1 - 208), 2. О вещных правах (ст. 209 - 306), 3. Об общих положениях об обязательствах и договорах (ст. 307 - 453). Вторая часть[24] посвящена отдельным видам обязательств и договоров (раздел 4 - ст. 454 - 1109). В третьей части[25] находится раздел 5 о наследственном праве (ст. 1110 - 1185) и в разделе6 говорится о международном частном праве (ст. 1186 - 1224).
Общие положения, которые регулируют порядок образования юридических лиц, которыми являются кредитные организации, способы обеспечения обязательств, в частности кредитных, принципы построения договорных отношений и т.д., содержатся в первой части ГК, более детально кредитные отношения отражаются в части второй ГК, гл. 42 которой имеет название "Займ и кредит", а параграф 2 целиком посвящен кредиту. Нормы гл. 42 устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения и взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита.
|
|
|
Несмотря на то, что ГК РФ определяет общие нормы для регулирования отношений между субъектами хозяйственной деятельности, многие отношения должны быть урегулированы более детально. Данную функцию выполняют другие федеральные законы, которые принимаются в отрасли банковского законодательства.
Правовой статус, цели деятельности, функции и полномочия единого и независимого субъекта первого уровня банковской системы РФ - Центрального банка РФ - определяется Конституцией РФ и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"[26].
В соответствии со ст. 56 указанного ФЗ Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора, осуществляющим постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, а также установленных ими обязательных нормативов.
ФЗ № 86-ФЗ устанавливает цели и направления деятельности Банка России, а также его функции, среди которых: проведение единой государственной денежно-кредитной политики; монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация наличного денежного обращения; кредитование в последней инстанции для кредитных организаций, организация системы их рефинансирования; установление правил осуществления расчетов в РФ и правил проведения банковских операций и т.д.
|
|
|
Применительно к кредитным отношениям Банк России может устанавливать обязательные для выполнения кредитными организациями нормативы, в том числе применительно к кредитным отношениям и рискам кредитной организации по кредитам, а также предъявлять иные требования к деятельности кредитных организаций.
В качестве одного из основных законов, регулирующих кредитные отношения, можно назвать ФЗ "О банках и банковской деятельности".[27]
Данный закон определяет такую банковскую операцию, как размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается фактически в предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам.
Иные федеральные законы также регулируют взаимоотношения, возникающие в процессе осуществления кредитной организацией и заемщиком, однако эти федеральные законы можно отнести к регулированию кредитных отношений только косвенно. К таким федеральным законом можно отнести:
1) ФЗ "Об акционерных обществах" [28]- в части одобрения заемщиком совершения крупных сделок, в том числе займа, кредита, залога, поручительства или нескольких взаимосвязанных сделок;
2) ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)"[29] - в части государственного регулирования, процедуры и регистрации ипотеки, как способа обеспечения кредитного обязательства;
3) ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"[30] - в части предоставления кредитов в иностранной валюте и кредитных взаимоотношений между резидентами РФ и нерезидентами;
4) ФЗ "Об исполнительном производстве"[31] - в части осуществления принудительного исполнения обязательств должников перед кредиторами, в том числе должников по кредитным обязательствам;
5) ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях"[32] - в части регулирования такого способа обеспечения кредитных обязательств, как предоставления в залог драгоценных металлов и драгоценных камней.
Помимо приведенных выше федеральных законов отношения, возникающие в процессе взаимодействия сторон по поводу осуществления кредитования, регулируются иными федеральными законами.
3. Нормативно-правовые акты Центрального банка.
Система органов исполнительной власти установлена в Указе Президента "Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти".[33] ЦБ РФ не включен в состав таких органов, а значит формально не является органом исполнительной власти. Исходя из этого, Центральный банк является особенным самостоятельным органом, выполняющим свои функции в зависимости от прямо предусмотренных требований законодательства.
Таким образом, акты Центрального банка РФ нельзя отнести к актам органов исполнительной власти, так как они занимают обособленное место в иерархии нормативно-правовых актов.
В соответствии со ст. 7 ФЗ "О Центральном банке РФ": Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. В сфере регулирования кредитных отношений можно привести следующие акты ЦБ РФ:
1) Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)[34], определяющее порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам - юридическим и физическим лицам, в том числе другим, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также порядок ведения бухгалтерского учета указанных операций.
2) Положение о порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченным залогом и поручительствами,[35] регулирующее порядок предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом векселей организаций-клиентов банка и прав требований по кредитным договорам организаций-клиентов банка, и поручительствами банков, которые солидарно между собой и с банком-заемщиком обязуются исполнять обязательства банка-заемщика пред Банком России.
3) Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ,[36] устанавливающее единые правовые и методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями на территории Российской Федерации.
4) Инструкция о порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций,[37] устанавливающая порядок регистрации кредитной организации при ее создании, а также при ее реорганизации, создания филиалов и иных подразделений кредитной организации, получения лицензий на осуществление банковских операций, внесения изменений в учредительные и иные документы кредитной организации, согласования руководителей кредитной организации.
Вданный момент времени действует Инструкция "О расчетных, ткущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР",[38] которая определяет порядок и требования к открытию счетов различным юридическим лицам в кредитных организациях, а также процедуру переоформления и закрытия счетов. Указанная Инструкция применяется в части, не противоречащей Указанию ЦБ РФ "О порядке оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати".[39]
4. Указы Президента
Указы Президента применяются при условии не противоречия федеральным законам РФ и имеют подзаконный характер.
Среди актов Президента, которые регулируют кредитные отношения, можно выделить Указ "О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам".[40] Данный Указ устанавливает порядок и условия предоставления гарантий или поручительств Правительства РФ, федеральных органов исполнительной власти по займам и кредитам, различным юридическим лицам.
Указ "О совершенствовании работы банковской системы РФ"[41] определяет общие положения в целях сдерживания инфляции и повышения эффективности работы банковской системы, защиты интересов вкладчиков банка, в том числе принципы взаимодействия ЦБ РФ и Правительства РФ для целей осуществления согласованных мер по реализации кредитно-денежной политики.
5. Акты Правительства.
Постановления Правительства применяются относительно органов исполнительной власти и самого Правительства РФ. В сфере регулирования кредитных отношений следует привести следующие акты Правительства РФ:
Постановление "О порядке организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов",[42] устанавливающее порядок определения и получения кредитов в иностранной валюте для государственных нужд, а также цели и направления использования указанных кредитов.
6. Акты министерств и ведомств.
Нормативные акты федеральных министерств и ведомств обладают наименьшей юридической силой, так как они должны соответствовать и применяться в части, не противоречащей иным актам, указанным выше.
В качестве примера актов, принятых в сфере регулирования кредитных отношений, можно привести:
1) Письмо Минфина РФ от 03.11.1992 г. № 101 "О порядке корректировки ставок за пользование государственных кредитом на пополнение оборотных средств";
2) Письмо Минфина РФ от 23.04.1993 г. № 51 "Об изменении порядка расчетов за пользование целевым государственным кредитом на пополнение оборотных средств";
3) Письмо Минфина РФ от 18.06.1996 г. № 313 "Об установлении единой процентной ставки за пользование кредитами коммерческих банков под поручительства Минфина России";
4) Письмо Минфина РФ от 22.09.2003 г. № 15-05-29 / 1018 "О валютных операциях между резидентами по выдаче коммерческих кредитов и займов в иностранной валюте;
5) Приказ Минсельходпрода РФ и Минфина РФ "Об утверждении типового договора о предоставлении средств специального бюджетного фонда льготного кредитования организации агропромышленного комплекса в 2000 г." [43].
7. Международные Соглашения.
Среди международных актов, регулирующих кредитные отношения, можно выделить:
Соглашение стран СНГ "О единой денежной системе и согласованной денежно-кредитной и валютной политике государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства"[44]. Данное Соглашение определяет осуществление расчетов в соответствии с международной торговой и банковской практикой, и порядок регулирования денежно-кредитной политики в государствах рублевой зоны, а также государствами,которые не входят в рублевую зону.
Одним из главных международных документов является Соглашение ЦБ РФ и Межгосударственного банка "О порядке и правилах совершения межгосударственным банком банковской деятельности на территории РФ"[45]. Указанное Соглашение определяет вид и принципы осуществления различных банковских операций и других сделок, которые осуществляются Межгосударственным банком на территории РФ, порядок осуществления инвестиционной деятельности, финансовых процедур, расчетов и взаимодействия с ЦБ РФ, создание и организация работы филиалов и представительств Межгосударственного банка, а также надзор и регулирование деятельности указанного банка.
Между ЦБ РФ и национальными банками различных государств были подписаны соглашения об организации расчетов, в которых одним из полномочий банков-участников соглашений является взаимное кредитование в национальных валютах и в свободно конвертируемых валютах в соответствии с принятой международной банковской практикой и законами, действующими на территориях банков-участников соглашений.
8. Обычаи делового оборота.
В соответствии со ст. 5 ГК РФ одним из источников гражданско-правового регулирования признается обычай делового оборота. В настоящее время обычаи имеют незначительный удельный вес в массиве источников. Причиной этого является детальное регулирование банковских отношений императивными нормами законами и подзаконными актами.
9. Локальные нормативные акты
Локальные акты не являются нормативно-правовыми, так как не имеют признака общеобязательности. Эти акты не обнародуются, а лишь доводятся до сведения уполномоченных и заинтересованных лиц в случае необходимости.
Упоминание о таких актах необходимо включать в кредитный договор, также может быть предусмотрена обязанность кредитной организации в информировании клиентов о принятии локальных актов, касающихся кредитования, за исключением локальных актов, определяющих общую политику, лимиты кредитования (в том числе составляющих коммерческую тайну), не затрагивающие права и интересы клиентов кредитной организации.
К локальным актам кредитной организации, которые затрагивают кредитные отношения можно отнести: правила обслуживания клиентов, положения, инструкции, правила о подразделениях кредитной организации (например, положение о кредитном комитете, положение об управлении кредитования, кредитная политика, инструкции о порядке предоставления кредитов юридическим и физическим лицам, инструкция о порядке сопровождения кредитных проектов и т.д.); положения о филиалах кредитной организации; приказы, распоряжения, решения уполномоченных органов кредитной организации.
Проведя анализ системы нормативно-правовых актов, которые регулируют кредитные отношения, можно сделать вывод о многообразии законодательных актов, а также потребности приведения различных актов в соответствие с действующим законодательством, необходимости поставить проблему кодификации банковского законодательства и выделения сектора кредитного законодательства для детального и четкого регулирования кредитных отношений.
2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ПОДБОРА ПЕРСОНАЛА НА ПРИМЕРЕ
ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
Дата добавления: 2018-04-04; просмотров: 1339; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!