Другие операции и услуги банков
Функции коммерческих банков
Функции коммерческого банка являются проявлением его сущности.
К ним можно отнести:
1. Аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала, т.е. сосредоточение в банке временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал;
2. Посредничество в кредите;
3. Создание кредитных денег в виде банковских депозитов;
4. Осуществление расчетов в народном хозяйстве;
5. Организацию выпуска и размещения ценных бумаг;
6. Оказание консультационных услуг.
Для реализации своих функций банк осуществляет разнообразные операции, использует различные финансовые инструменты, отличающиеся условиями, формой, сферой применения, кругом участников и др.
Пассивные операции банков
Пассивные операции банков связаны с привлечением финансовых ресурсов, необходимых для проведения кредитных и других активных операций. Существует четыре формы пассивных операций:
1. эмиссия ценных бумаг банка;
2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;
3. получение кредитов от других юридических лиц;
4. депозитные операции.
С помощью первых двух форм создаются собственные ресурсы банка.
Они в структуре пассивов составляют до 10%, но при этом выполняют жизненно важные функции:
ü защитную, т. е. защиту интересов вкладчиков;
ü оперативную, т.е. собственный капитал выступает как база для начала деятельности (покупка здания, земли, для покрытия убытков);
|
|
ü регулирующую, которая позволяет поддерживать обьем и виды операций в соответствии с задачами банка.
В составе собственных средств выделяют уставный капитал; резервный капитал; другие специальные фонды; нераспределенная прибыль текущего года.
Следующие две формы создают заемные или привлеченные ресурсы. Привлеченные средства формируют основную часть ресурсов банка (90 %). Банк имеет возможность привлекать средства предприятий, населения и других банков в форме депозитов или с момента открытия им соответствующих счетов.
Формы привлечения депозитов: депозиты до востребования (текущие); срочные; сберегательные.
1. Депозиты до востребования — денежные средства, хранящиеся на счетах банка в течение промежутка времени, установить который в момент поступления средств на счет невозможно. Средства с текущего депозита можно получить в любой момент времени или наличными, или с помощью денежного чека или карточки (чековые депозиты).
Депозиты имеют много разновидностей.
Чековый депозит — счет, дающий право на выписку чека вкладчиком, подлежащего обязательному погашению: вклады до востребования (по ним проценты не выплачиваются); N0W-счет (по ним выплачивается процентный доход).
|
|
Счет с автоматической очисткой — банк перечисляет избыточные денежные средства с согласия клиента с обычного вклада до востребования на счета, приносящие процентный доход. При этом с клиентом оговаривается минимум остатка средств на вкладе до востребования. Эта операция осуществляется банком ежедневно или в конце недели.
Счет автоматического перечисления средств — вид депозитов, который позволяет автоматически перечислять денежные средства со сберегательных счетов на чековые депозиты. Банки перечисляют средства автоматически, если наступает превышение кредита.
2. Срочные депозиты (вклады) — это денежные средства, зачисленные на строго оговоренный срок с выплатой процентов. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада.
Срочные вклады привлекательны для банков, так как они обладают стабильностью и позволяют располагать средствами вкладчиков на длительное время. Для привлечения средств на срочные вклады банки стали выпускать депозитные сертификаты.
Депозитные сертификаты — это обязательства банка о внесении денежных средств, которые дают право вкладчику на получение процентов по вкладу по окончании установленного срока вклада.
|
|
3. Сберегательные депозиты предназначены для накопления денежных средств. Собственник средств получает сберегательную книжку, где указаны права и обязанности сторон и правила пользования счетом.
Сберегательные депозиты также имеют разновидности:
ü счета на сберегательных книжках, приносящие проценты, которые можно снимать немедленно;
ü счета с выпиской состояния сберегательного вклада. Сберегательную книжку заменяют выписками о состоянии счета клиента, что делает их более удобными;
ü депозитные счета денежного рынка (введены в практику с 1982 г.). Норма процентов по этим счетам корректируется еженедельно, исходя из других рыночных норм процентов.
Существуют недепозитные источники привлечения ресурсов. Так как общий объем денежных средств, подлежащих инвестированию или сбережению в данном регионе, — величина ограниченная, то банки обращаются к денежным фондам, которые могут привлечь путем предложения более высокой нормы процента. Наиболее распространенными способами являются акции, облигации, векселя, кредиты, операции по кассовому исполнению местных бюджетов.
|
|
Активные операции банков
Активные операции банков связаны с размещением имеющихся у них собственных и привлеченных финансовых ресурсов с целью получения прибыли. Активные операции банков весьма разнообразны, важнейшее значение среди них имеют операции по предоставлению кредита.
Все активы по степени ликвидности делятся на четыре группы.
1.Первичные резервы — самая ликвидная группа, состоящая из активов, которые могут немедленно использоваться для выплаты принимаемых вкладов. Это денежная наличность банка, остатки в кассе, средства на корсчете в Центральном банке, чеки и другие платежные документы в процессе инкассирования и средства на корсчетах в других коммерческих банках. Активы этой группы не приносят дохода. Они служат главным источником ликвидности банка.
2.Вторичные резервы — это активы, приносящие небольшой доход, которые являются высоколиквидными, их можно быстро превратить в наличные деньги. Это векселя и другие краткосрочные ценные бумаги, ссуды до востребования и краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам. Служат источником пополнения первичных резервов.
3.Портфель банковских кредитов — это наиболее доходная группа, но самая рискованная. Основное назначение этих активов — приносить прибыль банку. При кредитовании банк старается не нарушать «золотое банковское правило», согласно которому сроки выдаваемых кредитов не должны превышать сроков привлечения имеющихся у банков ресурсов.
4. Портфель ценных бумаг или банковских инвестиций. Инвестиции — средства, вложенные в государственные или частные ценные бумаги предприятий или учреждений на достаточно длительный срок. Рассчитаны на приток денежных средств в банки на протяжении длительного периода до того момента, как вложенные средства вернутся к своему владельцу.
По степени доходности инвестиции являются вторым источником банковской прибыли. Доходность инвестиций зависит от четырех факторов:
· стабильного развития экономики государства;
· наличия различных форм собственности в сфере производства и услуг;
· отлаженной структуры кредитно-финансовой системы;
· наличия развитого и цивилизованного рынка ценных бумаг.
Другие операции и услуги банков
Комиссионные (посреднические) операции. При их осуществлении банки выполняют различные поручения своих клиентов по переводу денег внутри страны или за ее пределами. Банки в этом случае не используют собственные или привлеченные ресурсы, поэтому их доход представлен не в виде банковского процента, а в форме комиссионного сбора, платы за обслуживание. Основными типами посреднических операций являются:
· расчетно-кассовое обслуживание клиентов, т.е. ведение расчетных, текущих и других аналогичных счетов клиентов и осуществление по их поручению расчетов с другими клиентами;
· посреднические (брокерские) операции с ценными бумагами, иностранной валютой по поручению и за счет клиентов;
· доверительные (трастовые) операции, которые представляют собой управление активами клиентов по доверенности в течение определенного периода;
· эмиссионные и депозитарные услуги — участие в эмиссии и первичном размещении новых выпусков ценных бумаг клиентов и в организации их последующего размещения.
Под трастом в банковской практике понимаются доверительные отношения между сторонами, одна из которых (обычно банк) принимает на себя ответственность за распоряжение собственностью другой стороны в пользу клиента.
В трастовых операциях участвуют три субъекта:
ü доверитель — юридическое или физическое лицо, доверяющее имущество в управление;
ü доверительное лицо — банк или специальная трастовая компания, которой доверяется управление имуществом;
ü выгодоприобретатель — лицо, в пользу которого создан траст и начисляются доходы по нему.
Виды трастовых операций таковы:
· управление наследством, предполагающее выполнение трастовым отделом ряда обязанностей, например: в соответствии с письменным завещанием или по распоряжению суда собрать и обезопасить активы наследника; распределить имущество между наследниками; уплатить административные расходы, долги и налоги;
· выполнение операций, связанных с управлением имуществом по договоренности физических лиц в порядке выполнения опекунских функций над несовершеннолетними или недееспособными лицами;
· управление активами клиента в качестве агента, которое выражается в проведении операций с ценными бумагами или в осуществлении инвестиций по поручению клиента (купля-продажа ценных бумаг, получение всех видов дохода, оплата счетов доверителя, оформление страховых полисов).
Консультационные и иные неоперационные услуги. Они фактически не являются в прямом смысле банковскими, так как не предусматривают какие-либо операции с денежными средствами (прием, выдача, перевод и т.п.) в любой их форме. К таким услугам относятся:
· информационное обслуживание, т. е. консультации по экономическим, финансовым, правовым и другим вопросам;
· составление методических материалов и проектно-сметной документации по заказу клиентов;
· сдача в аренду помещений и оборудования (сейфов и т.п.).
Доход по названным услугам в форме платы за услуги является результатом предоставления материальных, трудовых (интеллектуальных) и информационных ресурсов банка в пользование клиентам.
Дата добавления: 2021-12-10; просмотров: 19; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!