Домашнее задание: составить конспект. Ответить на вопросы
22.10.2021
Экономика группа 21
Тема 1. Понятие международных расчетов. Валютно-финансовые и платежные условия внешнеэкономических соглашений.
Цель: рассмотреть:
Понятие международных расчетов.
1.
Роль национальных валют, международных расчетных единиц и золота в международных расчетах.
2.
Валютно-финансовые и платежные условия внешнеэкономических соглашений.
3.
Валюте цены и валюта платежа.
4.
Риски во внешнеторговой деятельности и пути их предотвращения.
5.
Межбанковские корреспондентские отношения и система межбанковских коммуникаций. Система СВИФТ.
^ Понятие международных расчетов. Международные расчеты - это регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, которые возникают в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между юридическими лицами и гражданами различных стран. Международные расчеты включают, с одной стороны, условия и порядок осуществления платежей, которые отработаны практикой и закреплены международными документами и обычаями, с другой - ежедневную практическую деятельность банков по их проведению.
^ Роль национальных валют, международных счетных единиц и золота в международных расчетах. До первой мировой войны переводные векселя (тратты), выписанные в фунтах стерлингов, обслуживали 80% международных расчетов. В результате неравномерности развития стран доля фунта стерлингов в международных расчетах упала до 40% в 1948 г. и 5% в начале 90-х годов, а доллара США возросла (до 75% в 1982 г.), а потом снизилась до 55% в первой половине 90-х годов, поскольку немецкая марка, японская йена, швейцарский франк и другие ведущие валюты стали также использоваться как международные платежные средства. С 70-х годов новым явлением стало использование международных счетных валютных единиц: СДР - преимущественно в межгосударственных расчетах и в особенности ЕКЮ - в официальном и частном секторах как валюты цены и валюты платежа. Сейчас место ЕКЮ заняла новая валюта ЄВРО, которая стала применяться с начала 1999 года.
|
|
|
С отменой золотого стандарта и прекращением размена кредитных денег на желтый металл отпала необходимость оплаты золотом международных обязательств. Однако золото используется как чрезвычайные мировые деньги при форс-мажорных обстоятельствах (войне, экономических потрясениях, и тому подобное), или когда другшие возможности использованы.
^ Валютно-финансовые и платежные условия внешнеэкономических соглашений. Валютно-финансовые и платежные условия внешнеэкономических соглашений включают такие основные элементы:
валюту цена;
валюту платежа;
условия платежа;
средство платежа;
формы расчетов и банки, через которые эти расчеты будут осуществляться.
Валюта цены - валюта, в которой определяются цены на товар. При выборе валюты, в которой фиксируется цена товара, большое значение имеют вид товара и приведенные выше факторы, влияя на международные расчеты, в особенности условия межправительственных соглашений, международные обычаи. Иногда цена контракта указывается в нескольких валютах (двух или больше) или стандартной валютной корзине (СДР, ЕКЮ) в целях страхования валютного риска.
|
|
|
Валюта платежа - валюта, в которой должно быть погашено обязательства импортера (или заемщика). При нестабильности валютных курсов цены фиксируются в наиболее устойчивой валюте, а платеж – обычно в валюте страны-импортера.
Условия платежа - важный элемент внешнеэкономических соглашений. Среди них различаются: наявные (наличные) платежи, расчеты с предоставлением кредита, кредит с опционом (правом выбора) наличного платежа.
Под понятием наличных платежей в международных расчетах понимается оплата экспортных товаров после их передачи (отгрузки) покупателю или платеж по документам, которые подтверждают отгрузки товара согласно с условиями контракта.
|
|
|
^ Риски в внешнеэкономической деятельности и пути их устранения.
При заключении соглашений, выполнение которых рассчитано на длительное время или связано с предоставлением отсрочки платежа, возникают валютные риски, связанные с изменением курса валюты. С изменением курса валюты изменяется реальная стоимость платежа. Валютные риски условно разделяются на курсовые и инфляционные.
^ Курсовые риски связаны с тем, что при уменьшении курса валюты платежа по отношению к национальной валюте экспортер получит сумму денег в национальной валюте меньшую, чем ту, на которую рассчитывал при заключении контракта.
^ Инфляционные риски связаны из уменьшением покупательной способности валюты платежа, если уменьшается ее курс по отношению к другим валютам.
Защититься от валютных рисков возможно с помощью нескольких способов, которые фиксируются в контракте в виде различных предостережений.
^ Первый способ - прямое валютное предостережение. Валюта цены и валюта платежа совпадают, но цена товара и стоимость платежа ставятся в зависимость от курса другой валюты.
^ Второй способ - это установления различных валют цены и платежа и определение курса перерасчета валюты цены и платежа.
|
|
|
Кроме валютных предостережений, способами защиты от рисков являются страхование валютных рисков с помощью форвардных (фьючерсных) валютных соглашений с коммерческими банками, страхование рисков в страховых компаниях и т.п.
^ Межбанковские корреспондентские отношения и система межбанковских коммуникаций. Система СВИФТ.
Для осуществления расчетов банки используют свои заграничные отделения и корреспондентские отношения с иностранными банками, которые сопровождаются открытием счетов «Лоро» и «Ностро».
Для своевременного и рационального осуществления международных расчетов банки обычно поддерживают необходимые валютные позиции в различных валютах в соответствие со структурой и сроками будущих платежей и проводят политику диверсификации своих валютных резервов. В целях получения более высокой прибыли банки стремятся поддерживать на счетах «Ностро» минимальные остатки, отдавая предпочтение размещению валютных активов на мировом рынке ссудных капиталов, в том числе и на еврорынке.
Деятельность банков в сфере международных расчетов, с одной стороны, регулируется их национальным законодательством, с другой, - определяется практикой, которая сложилась и которая существует в виде установленных правил и обычаев или закрепляется отдельными документами.
^ Система СВИФТ. Международные расчеты осуществляются с помощью компьютерных систем. Для повышения эффективности и скорости расчетов, а также их унификации в 1973 году в Брюсселе было создано акционерное общество - Мировая межбанковская финансовая телекоммуникационная сетка (СВИФТ). Официально она функционирует с 1977 года.
Основная цель СВИФТ - это скоростная передача любой банковской и финансовой информации на базе ЭВМ. Автоматическая обработка информации в системе СВИФТ охватывает контроль, проверку действительности отправителя и получателя, распределение сообщений по срочности, шифрование информации. Основное достижение СВИФТ - это создание и использование стандартов банковской документации, признанной Международной организацией информации - ISO.
К преимуществам использования системы СВИФТ относится: налаживание и ускорение обмена информации между банками и финансовыми учреждениями около 100 стран по телекоммуникационным линиям связи и автоматизированные их межбанковские операции; осуществление безбумажных международных финансово-банковских операций с минимальным использованием труда банковских служащих и максимальным сокращением операционных затрат; обеспечение относительно безопасных межбанковских операций, используя различные комбинации физических, технических и процедурных способов страхования риска. При этом уменьшаются банковские риски, связанные с потерей документов, ошибочной адресацией, фальсификацией платежных документов.
Вопросы для контроля:
1.
Какое место занимают международные расчеты во внешнеторговой деятельности стран?
2.
Почему золото не используется в системе международных расчетов?
3.
Какие основные валюты используются в расчетах?
4.
Что такое валюта цены и валюта платежа?
5.
С какими рисками соприкасаются экспортеры и импортеры при заключении договоров?
6.
Что представляет собой система СВИФТ.
Литература: Международные валютно-кредитные и финансовые отношения./ Под редакцией Л.Н.Красавиной. – М.: Финансы и статистика, 1994., И.Я.Носкова, Л.М.Максимова. Международные экономические отношения: Учеб.пособие. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995., Гроші та кредит: Підручник/ М.І.Савлук, А.М.Мороз, М.Ф.Пуховкіна та ін. – К.: Либідь, 1992.
Тема 2. Способы платежей в недокументарных международных расчетах.
1. Особенности применения основных форм расчетов в международной сфере.
2.
Платеж на открытый счет.
3.
Авансовые платежи.
4.
Банковский перевод.
5.
Расчеты с использованием векселей, чеков и кредитных карточек.
Особенности применения основных форм расчетов в международной сфере. В соответствие с практикой применяются такие основные формы в недокументарных международных расчетах:
платеж на открытый счет;
авансовый платеж;
банковский перевод;
расчеты с помощью векселей, чеков и кредитных карточек.
С международными расчетами тесно связаны гарантийные операции банков по отдельным формам расчетов (например, инкассо, аванс, открытый счет). Они служат дополнительным обеспечением выполнения внешнеторговыми партнерами обязательств, взятых на себя по контракту.
^ Платеж на открытый счет. Сущность этих платежей состоит в периодических платежах импортера экспортеру после получения товара. Сумма текущей задолженности учитывается в книгах торговых партнеров. Данная форма международных расчетов связана с кредитом по открытому счету. Порядок расчетов по погашению задолженности по открытому счету определяется соглашением между контрагентами.
Открытый счет используется при расчетах между: фирмами, связанными традиционными торговыми отношениями; ТНК и ее заграничными филиалами по экспортным поставкам; экспортером и брокерской фирмой; смешанными фирмами с участием экспортера; за товары, которые отправлены на консигнацию для продажи со склада. Обычно расчеты по открытому счету используются при регулярных поставках, когда доверие подкрепления длительными деловыми отношениями, а покупатель - солидная фирма. Особенностью данной формы расчетов является то, что движение товаров опережает движение денег.
^ Авансовые расчеты. Эти расчеты наиболее выгодны для экспортера, так как проплата за товар осуществляется импортером до его отгрузки, а иногда даже до его производства. Если импортер оплачивает товар авансом, он кредитует экспортера.
Согласно с международной практикой, платежи в форме аванса составляют от 10 до 33% суммы контракта. По поручению экспортера на сумму авансового платежа банк экспортера обычно выдает в пользу импортера гарантию возвращения полученного аванса в случае невыполнения условий контракта и недопоставки товара. Кроме того, принято оплачивать авансом ряд товаров: драгоценные металлы, ядерное топливо, оружие и т.п. Согласие импортера на эти условия расчетов связано или с его заинтересованностью в поставке товара, или под давлением экспортера.
^ Банковский перевод. Банковский перевод - это поручение одного банка другому уплатить тому, кто получает перевод, соответствующую сумму. В международных расчетах банки очень часто осуществляют переводы по поручению своих клиентов.
В форме банковского перевода осуществляется уплата инкассо, платежи в счет окончательных расчетов, авансовые платежи. Кроме того, посредством перевода проводятся перерасчеты и другие операции. Банковский перевод осуществляется по почте или телеграфом в соответствие с почтовыми или телеграфными поручениями; в настоящее время - по системе СВИФТ. Банковские переводы могут объединяться с другими формами расчетов (например, с инкассо), а также с гарантиями.
Экономическое содержание банковских переводов зависит от того, осуществляется оплата товаров или услуг к их поставке (авансовые платежи) или после их получения импортером (расчеты в форме открытого счета).
^ Расчеты с использованием векселей, чеков и кредитных карточек. Вексель - это письменное долговое обязательство, которое дает его собственнику неопровержимое право требовать от должника (векселедателя или акцептанта) указанную в нем сумму платежа по истечении установленного срока.
В международных расчетах используются переводные векселя (тратты), которые выставляет экспортер на импортера.
Тратта - документ, который составлен в установленной законом форме и содержит бесспорный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в обусловленный срок соответствующей суммы денег названному в векселе третьему лицу (ремитенту) или предъявителю.
Кроме векселей в международной практике расчетов применяются еще чеки. Чек - это письменный приказ банка, который владеет текущим счетом, о выплате определенному лицу указанной в нем суммы денег.
В качества способа платежа в международных расчетах неторгового характера используются дорожные чеки и еврочеки.
^ Дорожный (туристический) чек - это платежный документ, денежное обязательство (приказ) уплатить указанную на нем сумму валюты его собственнику. Дорожные чеки выписываются крупными банками в национальной и иностранной валюте разного достоинства. Образец подписи собственника проставляется в момент продажи ему чека.
Еврочек - это чек в евровалюте. Он выписывается банком без предварительного взноса клиентом наличных денег и на более крупные суммы за счет банковского кредита сроком до месяца; выплачивается в любой стране-участнице соглашения «Еврочек» (с 1968 г.).
С 60-х годов в международных расчетах активно используются кредитные карточки.
^ Кредитная карточка - именной денежный документ, который предоставляет право собственнику покупать товары и услуги с использованием безналичных расчетов. Преобладают кредитные карточки американского происхождения (Виза интернейшенел, Мастер Кард, Америкен экспресс и др.).
Вопросы для контроля:
1.
Какие недокументарные формы платежей в международных расчетах вы знаете?
2.
Чем отличается платеж на открытый счет от авансового платежа;
3.
Что такой банковский перевод?
4.
Как используются векселя и чеки в международных расчетах?
5.
Какие вы знаете виды векселей?
домашнее задание: составить конспект. Ответить на вопросы
Дата добавления: 2021-12-10; просмотров: 23; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!