Организация налично-денежного оборота
ЛЕКЦИЯ
по дисциплине «Деньги, кредит, банки»
по специальности 080100.62 «Экономика»
Квалификация (степень)
Бакалавр
Тема № 3. «Организация денежного обращения в России»
СМК-УМК 4.4.2-42-14
Обсуждена на заседании ПМК
Протокол № от " " __________2014 года
Санкт-Петербург
2014
I. Цели и задачи
1.Сформировать у слушателей представления о принципах организации денежного обращения в России.
II Расчет учебного времени
| Содержание и порядок проведения занятия | Время, мин. |
| Вводная часть Основная часть Учебные вопросы: 1. Налично-денежный оборот 2. Безналичный денежный оборот 3. Денежная масса, законы денежного обращения, скорость обращения денег теоретические основы. 4. Денежная масса в России 5. Организация налично-денежного обращения (эмиссионная часть) 6. Банковский мультипликатор. Заключительная часть | 5 170 25 25 30 30 30 30 5 |
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
Нормативно-правовые акты:
1. Конституция Российской Федерации. М., 2003. ст. 75.
2. Федеральный закон от 12.04.95 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
3. Федеральный закон от 26.04.95 «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)».
4. Федеральный закон от 03 02.96 «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР».
|
|
|
5. Федеральный закон от 11.01.95 «О Счётной палате Российской Федерации».
6. Федеральный закон от 11.04.96 «О рынке ценных бумаге.
7. Закон Российской Федерации от 13.11.92 «О государственном внутреннем долге Российской Федерации».
8. Закон Российской Федерации от 09.10.92 «О валютном регулировании и валютном контроле».
9. Закон РСФСР от 10.01 91 «Об основах бюджетного устройства и бюджетного процесса в РСФСР» с изм.
10. Указ Президента РФ от 01.07.96 № 1009 «О Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг».
Основная литература:
1.Инструкция ЦБ РФ от 17.09.96 № 8 «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ».
2.Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. М.; 2012.
3.Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М., 2011.
4.Банки и банковские операции: Учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. М., 2012.
5.Биржевая деятельность / Под ред. В.А Галанова и др. М., 2013.
6.Биржевая деятельность / Под ред А Г Грязновой и др. М., 2012.
7.Дегтярева О.И.. Кандинская О.А Биржевое дело. М., 2013.
8.Деньги. Кредит. Банки / Под ред. О.И Лаврушина. М., 2012.
9.Дробозина Л.А.. Окунева Л.П. и др Финансы. Денежное обращение. Кредит. М., 2011.
10.Львов Ю.И. Банки и финансовый рынок СПб.. 2012.
|
|
|
11.Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. М., 2013.
12.Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова. М., 2012.
13.Поляков В.П., Московкина Л А Основы денежного обращения и кредита. М., 2013.
14.Рынок ценных бумаг / Под ред В.А. Галанова, А.И. Басова. М., 2012.
15.Семенюта ОТ. Деньги, кредит, банки в РФ. М., 2011.
16.Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., 2013.
17.Фабричнов С.А., Сысоева Е.Ф., Затопских И.Т. Деньги, банки и банковские операции. Воронеж, 2012.
Дополнительная литература:
1. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. А.Ю. Казака. Екатеринбург, 2004.
2. Штиллих О. Биржа и ее деятельность. СПб.. 2002.
3. Рынок ценных бумаг и его финансовые институты / Под ред. B.C. Торкановского. СПб.. 2007.
4. Килячков А.А., Чалдаенл Л А Практикум по российскому рынку ценных бумаг. М., 2007
5. Богданова О.М. Коммерческие банки России: формирование условий устойчивого развития. М.. 2008.
6. Ческидов Б.М. Развитие банковских операций с ценными бумагами. М., 2007.
7. Кочмола К.В. Инвестиционная деятельность коммерческих банков М.. 2008.
8. Кудрявцев В.А., Кудрявцева Е.В Основы организации ипотечного кредитования. М., 2008.
9. Биржи / Под ред. С.А. Цветкова М . 2002
10. Российские банки сегодня: финансовый, общественный и культурный капитал./ Под ред. ДЛ Волкова и др. СПб., 2007.
|
|
|
11. Миловидов В.Д. Паевые инвестиционные фонды. М 2006.
12. Чесноков А.С. Инвестиционная стратегия и финансовые игры. М . 2004
Учебно-материальное обеспечение
1.Технические средства обучения: видеомагнитофон, телевизор, видеофильмы.
2.Раздаточный материал.
Вступительная часть
Понимание принципов организации денежного обращения и его основных элементов, организации денежного обращения в России играет важную роль для принятия решений на любом уровне управления частном и государственном секторах экономики, в министерствах и ведомствах среди которых одно из ведущих мест занимает Государственная противопожарная служба ГПС МЧС России.
Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар) деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами; органами государственной власти. А движение денег при выполнении ими всех своих функций в наличной и безналичной форме и представляет собой денежное обращение.
Дадим определение денежного обращения:
Денежное обращение – это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве
|
|
|
Денежное обращение отражает направленные потоки денег между центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями); между коммерческими банками; коммерческими банками и предприятиями, организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм; между коммерческими банками и физическими лицами; и финансовыми институтами различного назначения; между финансовыми институтами и физическими лицами.
Общественное разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного обращения. Образование общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота.
Из процесса денежного обращения, таким образом, возможно вычленение денежного оборота.
Денежный оборот есть проявление сущности денег в их движении. Денежный оборот охватывает процессы распределения и обмена. На его объем и структуру оказывают влияние стадии производства и потребления. Длительный производственный процесс, требующий повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий относительно увеличивает размеры денежного оборота по оплате труда и соответственно денежных доходов населения, направленных на потребление.
Денежный оборот страны равен сумме всех платежей, совершаемых тремя субъектами в наличной и безналичной форме за определенный период. Деньги обслуживают обмен стоимости ВВП и НД, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп.
Составной частью денежного оборота является платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа и используются для погашения обязательств. Платежный оборот осуществляется как в безналичной, так и в наличной формах.
Налично-денежный оборот является непрерывным процессом движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами.
Монеты служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. В обращение их вводит центральный банк.
Первоначально банкноты выпускались всеми банками как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно устанавливаемым государством курсом, то есть стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только центральный банк.
Казначейские билеты - те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством - министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета.
Независимо от типа (модели) экономики - рыночной или административно-командной - налично-денежный оборот составляет меньшую в процентном соотношении с безналичным оборотом часть. Но, несмотря на это, его роль чрезвычайно велика. Кругооборот наличных денег обслуживает получение и расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и организаций.
Организация налично-денежного оборота
Организация и управление наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке, что должно обеспечивать устойчивость и эластичность денежного обращения.
В России налично-денежный оборот регламентирован Положением о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ от 5.01.2008 г., утвержденным Банком России.
Все предприятия, организации и учреждения на территории РФ независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Предприятия могут получать наличные деньги от коммерческих банков, физических лиц и других предприятий. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счетах этих предприятий. Расчеты предприятий происходят в основном в безналичной форме. Если предусмотрена оплата товаров (услуг) предприятием в наличной форме, то для этого оно либо снимает денежную наличность со своего счета в коммерческом банке, либо использует имеющиеся наличные средства, оставленные предприятию в пределах установленного лимита.
Денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассы учреждений банков или через объединенные кассы на предприятиях, а также предприятиями Государственного комитета РФ по связи и информатизации (Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета в учреждения банков.
Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых предприятий осуществляется в порядке, установленном Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16.11.2005 г. и Положением “О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ” от 25.03.2007 г.
Порядок и сроки сдачи денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков. Сроки сдачи предприятиями наличных денежных средств предполагаются, как правило, ежедневными.
Наличные деньги, принятые от физических лиц в уплату налогов, страховых и других сборов, сдаются администрациями и сборщиками этих платежей непосредственно в учреждения банков или путем перевода через предприятия Госкомсвязи России.
Лимиты наличности, ежедневно хранимые в кассах предприятий, устанавливаются обслуживающими банками по согласования с руководителями этих предприятий. При этом учитывается специфика деятельности предприятия. Лимит кассы по указанию банка может обеспечивать нормальную работу предприятия с утра следующего дня, лимит может определяться в пределах среднедневной выручки наличными деньгами и т.д. Выдача банками наличных денег предприятиям производится, как правило, за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы кредитных организаций.
Аналогично регулируется наличность в кредитных организациях, обслуживаемых РКЦ.
Для обслуживания своевременной выдачи кредитными организациями наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан, территориальные учреждения Банка России или по их поручению РКЦ устанавливают для каждой кредитной организации и их филиалов сумму минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня. Установление лимитов оборотных касс расчетно-кассовых центров и их подкрепление осуществляется в соответствии с Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16.11.2005 г.
Наличные деньги, находящиеся в оборотной кассе РКЦ, в случае превышения установленного Центральным банком лимита, переводятся в резервные фонды, изымаются из обращения.
Центральный Банк осуществляет постоянный мониторинг за наличным денежным оборотом в регионах страны.
Обращение наличных денег является объектом прогнозного планирования.
Безналичный денежный оборот
Дата добавления: 2019-11-25; просмотров: 113; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!