Надання кредитів юридичним та фізичним особам
Національний банк України будує свою грошово-кредитну політику з метою забезпечення стабільності національної валюти, підтримки економічної стабілізації через зниження темпів інфляції. Для виконання цих задач Національний банк України використовує такі важливі інструменти грошово-кредитної політики, як процентні ставки, політику мінімальних обов’язкових резервів, ломбардних операцій, операцій з державними цінними паперами. Згідно з Законом України “Про банки і банківську діяльність” НБУ комерційним банкам надає ліцензії на проведення операцій по кредитуванню, здійснює контроль за виконанням комерційними банками Положення “Про кредитування” і згідно з чинним законодавством приймає рішення .
Кредитування здійснюється на підставі Положення Національного банку України “Про кредитування”, затвердженого постановою Правління від 28.09.95 р. № 246.
Цим Положенням передбачена заборона надання кредитів на такі цілі:
· покриття збитків від господарської діяльності позичальника;
· формування і збільшення статутного фонду комерційних банків та інших господарських товариств.
Взагалі комерційні банки мають право надавати кредити резидентам в національній та іноземній валюті, якщо строки і суми таких кредитів не перевищують встановлені законодавством межі.
Кредитування юридичних і фізичних осіб установами комерційних банків здійснюється за рахунок кредитних ресурсів, джерелами формування яких є власні кошти банків, залишки на розрахункових і поточних (валютних) рахунках, залучені кошти юридичних і фізичних осіб, міжбанківські кредити.
|
|
|
ЗАТ КБ “ПриватБанк” проводить кредитні операції, пов’язані з наданням кредитів різних форм і видів юридичним і фізичним особам: надання кредитів юридичним та юридичним особам у національній та іноземній валюті, надання міжбанківських кредитів у національній та іноземній валюті, а також кредитування на споживчі потреби, кредитування під купівлю житла (технологія “Житло в кредит”), автомобіля (технологія “Автомобіль в кредит”), товари народного споживання ( технологія “Товари в расрочку”).
На сьогодні активно розвивається програма “Товари в росрочку”, яка дає можливість громадянам з практично будь яким рівнем доходів придбати нові побутові товари без додаткового забезпечення.
В таблиці 2.13. приведено які кредити і в яких розмірах надавав ЗАТ КБ “ПриватБанк” протягом 2007 -2009 років.
Таблиця 2.13
Кредити надані ЗАТ КБ „ ПриватБанк” протягом 2007 – 2009 років
| Надані кредити | 2007 рік | 2008 рік | 2009 рік |
| Всього кредитів, тис. грн..,у тому числі: | 3 585 943 | 5 087 064 | 8 271 256 |
| Кредити юридичним особам, тис. грн.. | 3 045 659 | 3 905 908 | 6 000 746 |
| Кредити фізичним особам, тис. грн.. | 238 463 | 877 588 | 2 113861 |
| Міжбанківські кредити, тис. грн. | 301 821 | 303 568 | 156 649 |
|
|
|
Для того щоб отримати кредит підприємство зобов’язане подати в банк для одержання кредиту наступні документи:
· заявку на одержання кредиту за формою, встановленою банком,
· анкету позичальника (короткі відомості про позичальника) за формою встановленою банком,
· копії засновницьких документів,
· копію свідоцтва про державну реєстрацію,
· копії ліцензій, передбачених законодавством. (Усі перелічені вище копії мають бути завірені нотаріально),
· техніко-економічне обґрунтування одержання кредиту з розрахунком окупності і рентабельності об’єкта кредитування,
· копії контрактів, договорів, протоколів намірів із продавцями і покупцями та інших документів, що стосуються кредиту (договору оренди приміщень, документи про право власності на землю або право постійного чи тимчасового користування нею),
· завірений в органах статистики бухгалтерський баланс на останню дату, звіт про фінансові результати та їх використання на останню дату, а також річні баланси за весь період діяльності фірми,
|
|
|
· документи, що стосуються забезпечення кредиту: застави майна, застави нерухомості, гарантії (поручительства), копії документів про вартісну оцінку предмета застави,
· документи, що стосуються страхування: страховий поліс, договір страхування, умови страхування та ін.,
· інформація про отримані кредити в інших банках,
· довідку з податкової інспекції про наявність у підприємства поточних рахунків в банках.
Процес банківського кредитування складається з певних етапів, кожний з яких окремо забезпечує рішення локального завдання, а разом досягається головна мета позичкових операцій їх надійність і прибутковість для банку.
Початковим етапом процесу кредитування є розгляд заявки клієнта на кредит. Для одержання кредиту позичальник звертається до банку з обґрунтованим клопотанням, до якого додаються певні документи. У сукупності це має назву «кредитна заявка».
У клопотанні, як правило, йдеться про: суму кредиту, строк користування ним, сутність та економічний ефект від заходу, що буде про кредитований, та ін. До клопотання додаються її матеріали, перелік яких залежить від конкретних обставин.
Зокрема, якщо клієнт уперше звернувся за кредитом, він до клопотання додає копію установчого договору, Статуту або інші документи, які засвідчують його як юридичну особу чи його правоздатність на отримання позички.
|
|
|
Клієнт, як правило, подає банку бізнес-план; техніко-економічне обґрунтування проекту, що кредитуватиметься; копії контрактів, угод та інших документів стосовно об'єкта кредитування; документи, що підтверджують забезпечення повернення кредиту (договір-застава, гарантійний лист тощо); балансову і фінансову звітність. Банк може вимагати іншу документацію і матеріали для оцінки обґрунтованості потреби в позичці, фінансового стану і кредитоспроможності потенційного позичальника. Кредитний працівник банку проводить попередню бесіду з потенційним позичальником, ураховуючи інформацію, що є в кредитній заявці. Ця бесіда має суттєве значення для принципового рішення про кредитування. Вона дає можливість спеціалісту банку з'ясувати багато важливих деталей, пов'язаних з майбутнім кредитом. Зокрема, сформувати думку щодо клієнта, оцінити професійну підготовленість керівництва позичальника, визначити перспективу його розвитку.
Перед тим, як брати позику в банку, позичальнику для визначення майбутніх джерел погашення позики і процентів по позичці необхідно:
· визначити мету отримання позики;
· визначити величину позики;
· визначити строк повернення позики;
· розробити бізнес-план кредитного проекту і розрахунок погашення позики.
Бізнес-план проекту, що кредитується – це обґрунтування мети і розрахунок порядку використання залучених коштів банку.
Розрахунок погашення кредиту – це розрахунок необхідної суми кредиту і умов його повернення виходячи з ціни кредиту.
Для визначення мети, величини позики, строків його використання і розробки бізнес-плану позичальнику потрібно провести аналіз власної фінансово-господарської діяльності (як мінімум за попередні 3-6 місяців).
Аналіз і порівняння зазначених показників дозволить визначити рух потоку грошових коштів і реальну наявність вільних грошових коштів за період, що аналізується. Виявлена в результаті аналізу щомісячна величина вільних грошових коштів дозволить визначити розміри кредиту, що планується, (з врахуванням виплати процентів по ньому) і розробити бізнес-план і розрахунок погашення кредиту (рис. 2.3 і 2.4).
Рис. 2.3. Орієнтовний зміст бізнес-плану проекту, що кредитується
Рис. 2.4. Орієнтовний зміст розрахунку погашення кредиту
Якщо попередня бесіда спеціаліста банку з клієнтом пройшла успішно, починається наступний (другий) етап процесу кредитування. Він полягає у вивченні кредитоспроможності потенційного позичальника й оцінюванні ризику за позичкою.
Банк здійснює глибоке і ретельне вивчення, фінансово стану позичальника й оцінює його можливість і здатність повернути позичку. Враховуючи велику значущість оцінки кредитоспроможності позичальника і ступеня ризику кредитної операції, в установах банків створені спеціальні підрозділи.
Для здійснення оцінки фінансового стану позичальника – юридичної особи комерційний банк має враховувати такі економічні показники його діяльності :
· обсяг реалізації;
· прибутки і збитки;
· рентабельність;
· ліквідність;
· склад та динаміка дебіторсько – кредиторської заборгованості.
Також можуть бути враховані фактори суб’єктивного характеру :
· ефективність управління позичальника;
· ринкова позиція позичальника і його залежність від циклічних та структурних змін в галузі;
· погашення кредиторської заборгованості позичальником у минулому;
· професіоналізм керівництва.
Комерційний банк для оцінки фінансового стану позичальника – юридичної особи використовує такі показники (теоретичне значення показників є орієнтованим ) :
1. Коефіцієнт миттєвої ліквідності ліквідності ( КЛ1 ), який показує, що характеризує те, як швидко короткострокові зобов’язання можуть бути погашені високоліквідними активами :
Нормативне значення КЛ1- не менше 0,2.
2. Коефіцієнт поточної ліквідності (КЛ2 ), що характеризує можливість погашення короткострокових зобов’язань у встановлені строки :
Нормативне значення КЛ2 - не менше 0,5.
3. Коефіцієнт загальної ліквідності ( КЛ3 ),що характеризує те, наскільки обсяг короткострокових зобов’язань і розрахунків можна погасити за рахунок усіх ліквідних активів :
Нормативне значення - не менше ніж 2,0
4. Коефіцієнт маневреності власних коштів ( КМ ), що характеризує ступінь мобільності використаних власних коштів :
Нормативне значення не менше ніж 0,5.
5. Коефіцієнт незалежності ( КН. ), що характеризує ступінь фінансового ризику:
Нормативне значення КН.- не більше ніж 1,0
При здійсненні оцінки фінансового стану позичальника – фізичної особи мають бути враховані :
· соціальна стабільність клієнта, тобто наявність власної нерухомості, цінних паперів, тощо;
· наявність реальної застави;
· вік та здоров’я клієнта;
· загальний матеріальний стан клієнта, його доходи та витрати;
· інтенсивність користування банківськими позиками у минулому та своєчасність їх погашення і відсотків за ними, а також користування іншими банківськими позиками.
Зробимо оцінку фінансового стану для ВАТ “Лакмус”, яке хоче отримати кредит в ЗАТ КБ “ПриватБанк” банку. Розраховані коефіцієнти оцінки фінансового стану наведемо в таблиці 2.14.
Таблиця 2.5
Дата добавления: 2019-09-02; просмотров: 287; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!