Анализ рынка и основных конкурентов
Из зарубежных конкурентов в нашей стране наиболее распространена компания "YAMAHA". Данная продукция широко известна и используется многими фирмами и творческими коллективами, высокого качества. Однако высокая цена (около 15-20 тыс руб. за единицу товара) и длительное гарантийное обслуживание, а также гарантийный срок уже отпугивает потребителей. Мы предлагаем синтезаторы такого же качества, при схожей цене, но обеспечиваем оперативное гарантийное обслуживание и послегарантийный сервис в течение максимум одного месяца. Также гарантийный срок увеличен практически в 3 раза. Кроме того, система долгосрочного кредитования и высокий срок службы, несомненно, являются удобными для потребителя.
Проведем в табл. 2.3. оценку рынка сбыта.
Таблица 2.3. Оценка рынков сбыта
№ | Показатели | Близлежащий Крупный город или населенный пункт местонахождения | Населенные пункты в радиусе 400 км | Рынки, удаленные за 400 км |
п/п | ||||
1 | Уровень спроса | Высокий | Средний | Высокий |
2 | Степень удовлетворения спроса | Высокая | Высокая | Высокая |
3 | Уровень конкуренции | Высокий | Высокий | Высокий |
4 | Доля потребителей, готовых купить продукцию | Большая | Средняя | Большая |
Проведем теперь в табл. 2.4. анализ и оценку конкурентов.
Таблица 2.4 Анализ и оценка конкурентов
|
|
№ п/п | Характеристика конкурентов | Основные конкуренты | |
YAMAHA | Пионер | ||
1 | Объем продаж, натуральные показатели | 12903 | 13804 |
2 | Занимаемая доля рынка, % | 65 | 10 |
3 | Уровень цены | 15 тыс.руб. | 10 тыс.руб. |
4 | Финансовое положение (рентабельность) | рентабельно | рентабельно |
5 | Уровень технологии | высокий | высокий |
6 | Качество продукции | высокое | высокое |
7 | Расходы на рекламу | 3 тыс.в мес. | 5 тыс. в мес. |
8 | Привлекательность внешнего вида | Высокая | обычная |
9 | Время деятельности предприятия, лет | 14 | 6 |
Планирование производства
Важно определить производственную программу предприятия, дать подробное описание производственного процесса с указанием узких, с технологической и организационной точек зрения мест и путей их преодоления. Важным аспектом является точное определение себестоимости производимого продукта.
Составим производственную программу предприятия в табл. 2.5.
Таблица 2.5. Производственная программа предприятия, руб.
Показатели | 2006г. | 2007г. | 2008г. | |||
Коэффициент роста объемов выпуска продукции | Объем выпуска продукции с учетом коэффициента роста в нат. Ед. | Коэффициент роста объемов выпуска продукции | Объем выпуска продукции с учетом коэффициента роста в нат. ед. | Коэффициент роста объемов выпуска продукции | Объем выпуска продукции с учетом коэффициента роста в нат. ед. | |
Продукция 1. | ||||||
Объем выпуска | 1,4 | 2034 | 1,6 | 3404 | 1,66 | 4754 |
Реализация продукции | 1,2 | 1849 | 1,58 | 2669 | 1,62 | 3998 |
|
|
Выявим потребности в основных фондах в табл.2.6. на основании полученных данных, приведенных в табл. 2.7., 2.8., 2.9. (см. Приложение).
Таблица 2.6. Потребность в основных фондах, тыс. руб.
Основные фонды | 2006г. | 2007г. | 2008г. | ||
Действующие | Общая потребность | Прирост основных фондов | Общая потребность | Прирост основных фондов | |
1. Здания, сооружения производственного назначения | 14 | 18 | 4 | 19 | 1 |
2. Рабочие машины и оборудование | 11 | 11 | 0 | 18 | 6 |
3. Транспортные средства | 14 | 18 | 4 | 24 | 6 |
4. Прочие | 125 | 215 | 90 | 230 | 15 |
Итого | 164 | 262 | 98 | 291 | 28 |
Спланируем потребности в оборотных средствах в табл. 2.10 (см. Приложение).
|
|
Таблица 2.10 Планирование потребности в оборотных средствах
Виды и наименование ресурсов | 2006г. | 2007г. | 2008г. | |||||||||
Количество натуральных единиц | Цена единицы ресурса, руб. | Стоимость, руб. (0) | Стоимость переходящего запаса, руб. (Т) | Количество натуральных единиц | Ценаединицы ресурса, руб. | Стоимость, руб. (О) | Стоимость переходящего запаса, руб. (Т) | Количество натуральных единиц | Цена единицы ресурса, руб. | Стоимость, руб. СО | Стоимость переходящего запаса, руб. | |
1. Сырье и материалы | 252 | 2472 | 42 | 5292 | 258 | 2556 | 42 | 5418 | 268 | 2616 | 42 | 5628 |
2. Топливо | 464 | 4008 | 24 | 5568 | 490 | 4086 | 24 | 5880 | 534 | 4244 | 24 | 6408 |
3. Электроэнергия | 288 | 2468 | 38 | 5472 | 312 | 2680 | 38 | 5928 | 356 | 2716 | 38 | 6764 |
4. Тара | 460 | 7816 | 44 | 10120 | 486 | 7908 | 44 | 10692 | 534 | 7978 | 44 | 11748 |
5. Запасные части | 214 | 2404 | 242 | 25894 | 264 | 2490 | 242 | 27134 | 292 | 2556 | 242 | 33114 |
6. Незавершенное производств | 454 | 4044 | 458 | 29310 | 486 | 4112 | 458 | 31530 | 514 | 4204 | 458 | 35190 |
7. Готовая продукция на складе | 6128 | 2008 | 788 | 69816 | 6128 | 2008 | 788 | 72916 | 6128 | 2008 | 788 | 77536 |
8. Прочие | 5976 | 3200 | 1350 | 59760 | 5976 | 3200 | 1350 | 61560 | 5976 | 3200 | 1350 | 44760 |
Итого | 14236 | 28420 | 2986 | 211232 | 14400 | 29040 | 2986 | 221058 | 14602 | 29522 | 2986 | 221148 |
|
|
Теперь определим потребность в персонале и заработной плате в табл. 2.11. по табл. 2.12 (см. Приложение).
Таблица 2.11. Потребность в персонале и заработной плате
Наименование категорий работников | 2006г. | 2007г. | 2008г. | |||
Затраты на зарплату, руб. | Начисления на зарплату, руб. | Затраты на зарплату, руб. | Начисления на зарплату, руб. | Затраты на зарплату, руб. | Начисления на зарплату, руб. | |
1. Рабочие основного | 9978 | 9978 | 10128 | 10128 | 10227 | 10227 |
2. Рабочие вспомогательного | 12366 | 12366 | 12462 | 12462 | 12594 | 12594 |
3. Специалисты и служащие | 6264 | 6264 | 6312 | 6312 | 6588 | 6588 |
Итого | 28608 | 28608 | 28902 | 28902 | 29409 | 29409 |
План маркетинговой деятельности
Задача фирмы - войти на рынок музыкальных инструментов г. Новосибирска. Основной упор в реализации продукции должен делаться на качество гарантии и большой срок эксплуатации. На рынке присутствуют основной конкурент: YAMAHA. Возможные противодействия нашему вступлению со стороны данной организации может быть резкое снижение цены (ценовой прессинг) вследствие достаточно больших производственных мощностей этой фирмы. Мы можем ответить усилением рекламной компании и обеспечением потребителей литературой о новинках музыкального рынка. Проводился опрос владельцев 5 крупнейших музыкальных салонов города. Анкета содержала вопросы о количестве покупателей данного вида продукта, о темпах роста количества покупателей с 2005 года и о предпочтениях. На основании анкет составлена таблица 2.12.
Таблица 2.12.
Среднее число покупателей во всех 5 салонах (за 2004 год) | 2400 человек |
Средние темпы роста числа покупателей (с конца 2004 по начало 2005 года) | 29% |
Объем продаж в руб. (усреднен по 5 Салонам) за 2005 год | 14,4 млрд. руб. |
Средние темпы роста объема продаж (с конца 2004 по начало2005 года) | 36% |
Метод анализа сегмента рынка салонов был основан на распространении анкет среди проектных агентств и организаций в области инвестирования. В результате обработки данных были получены следующие результаты по сегментам рынка в г. Новосибирске:
Таблица 2.13.
Кол-во фирм в данном сегменте | 8 |
Объем продаж (в руб.) за 2005 г | 12500 млн. |
Темпы роста объема продаж с конца 2004 по начало 2006 гг. | 23% |
Особенностью данного сегмента рынка является небольшое количество потребителей.
Наша фирма планирует действовать на следующих сегментах рынка:
- Рынок частных лиц;
- Рынок фирм, занимающихся развлекательной деятельностью
- Рынок творческих коллективов
Общий объем рынка, на который выходит фирма составляет 14,4 млрд. руб. + 12500 млн. руб. = 26.9 млрд. руб. со средними темпами роста (29% + 23%)/2=26% в год. Рынок является перспективным и быстрорастущим. По исследованием консалтинговой фирмы "КроникЛ" подобные темпы роста сохранятся на ближайшие 2 - 3 года.
Как уже было сказано, конкуренция со стороны лидера очень высока, следовательно, могут существовать следующие проблемы вступления на рынок:
1. Барьер мощности предприятия.
2. Широкая известность марки конкурента
3. Агрессивной маркетинговой стратегия и тактика.
По мнению экспертов, конкурентоспособность нашей продукции на уровне конкурентоспособности зарубежных фирм и выше отечественных равна 5%. Конкурентоспособность нашей продукции возникает в следствии наличия дополнительных у слуг и поддержания уровня качества. Дальнейшее увеличение конкурентоспособности достигается выработанной маркетинговой стратегии фирмы.
Подход к ценообразованию: цены в зависимости от цен конкурентов, однако снижение не должно быть значительным.
При покупке оптом от 20 синтезаторов фирма устанавливает скидки 15%;
Крупным торговым партнерам при покупке от 60 синтезаторов скидки до 20 %.
Для вступления на рынок наша фирма делает основной упор в маркетинговой стратегии на проведение рекламной кампании. Ведь это - залог успеха продвижения товара. Основной упор в рекламе – использование имен авторитетных звезд рок- и поп- сцены. Лозунгом "Лучший синтезатор – качественная музыка".
Реализация рекламы:
· Наружная реклама (плакаты) в музыкальных салонах - магазинах;
· Рекламные объявления в журналах и газетах города;
· Теле- и радиореклама;
· Издание рекламных проспектов.
· Наружная реклама (щиты с фотографиями знаменитостей вдоль главных транспортных артерий города).
2.6 Организационный план
Фирма планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта:
· Предоставлять кредит потребителям сроком до 3 лет;
· Оптовые скидки 15 % при покупке от 20 синтезаторов.
Таблица 2.14.
Каналы сбыта продукции | Реализованы ли на фирме(Да /Нет) | Преимущества / Недостатки |
1. Со складов фирмы | Да (партии от 50 синтезаторов) | Только крупными партиями Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом поставщика |
2. Через посредников | Да (скидки 15 %) | |
3. Через магазины | Фирменный + магазины других фирм |
|
Оптом ( от 20 синтезаторов ) | Да (скидки 15 %) | |
В розницу | Да | |
4. Заказы по почте | Да | |
5. Продажа фирмам и организациям | Да | |
6. Заказы по телефонам | Нет |
План по рискам
Приоритеты по простым рискам не устанавливаются.
Таблица 2.15 Подготовительная стадия
Простые риски | Веса Wi |
Удаленность от транспортных узлов | ј |
Удаленность от инженерных сетей | ј |
Отношение местных властей | Ј |
Наличие альтернативных источников сырья | Ј |
Оценка проводилась по 50 бальной системе пятью экспертами нашей фирмы и тремя приглашенными экспертами(0 - Риск несущественен; 15 – риск, скорее всего, не реализуется; 30 - риск, скорее всего, появиться; 50 - риск наверняка реализуется).
Таблица 2.16. Представленные риски (по итогам опроса всех восьми экспертов)
Простые риски | Эксперты | Vi средняя вероятность (1+2+3)/3 | Балл Wi * Vi | ||
Удаленность от инженерных сетей | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Отношение местных властей | 25 | 25 | 0 | 24 | 2 |
Наличие альтернативных источников сырья | 50 | 50 | 25 | 32 | 7 |
Удаленность от транспортных узлов | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Платежеспособность заказчика | 25 | 25 | 0 | 6 | 1 |
Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции | 50 | 75 | 75 | 49 | 17.1 |
Несвоевременная поставка комплектующих | 75 | 100 | 100 | 12 | 4 |
Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих | 0 | 25 | 0 | 1 | 0.6 |
Недобросовестность подрядчика | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Неустойчивость спроса | 0 | 0 | 25 | 1 | 0.6 |
Появление альтернативного продукта | 50 | 75 | 25 | 11 | 5.2 |
Снижение цен конкурентами | 100 | 75 | 50 | 49 | 17.1 |
Увеличение производства у конкурентов | 75 | 100 | 75 | 49 | 17.1 |
Рост налогов | 50 | 75 | 50 | 12 | 3.1 |
Рост цен на сырье материалы перевозки | 25 | 0 | 0 | 66 | 9.4 |
Трудности с набором квалифицированной силы | 75 | 50 | 75 | 0 | 0 |
Угроза забастовки | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Недостаточный уровень зарплаты | 25 | 0 | 0 | 6 | 1.347 |
Квалификация кадров | 50 | 0 | 25 | 0 | 0 |
Изношенность оборудования | 0 | 0 | 0 | 12 | 5.43 |
Нестабильность качества сырья и материалов | 25 | 25 | 25 | 8 | 2.6 |
Отсутствие резерва мощности | 25 | 0 | 0 | 24 | 13.6 |
Вероятность залповых выбросов | 75 | 75 | 75 | 41 | 8.2 |
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду | 50 | 50 | 25 | 38 | 14.7 |
Близость населенного пункта | 75 | 50 | 50 | 50 | 18 |
Вредность производства | 100 | 100 | 100 | 42 | 14.1 |
Складирование отходов | 75 | 100 | 100 | 25 | 9 |
Для рисков, балл которых Wi*Vi>10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия:
Таблица 2.17. Мероприятия противодействия
Простой риск | Мероприятия снижающие отрицательное воздействие риска |
Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции | Заем средств в банке в стабильной валюте |
Несвоевременная поставка комплектующих | - |
Увеличение производства у конкурентов | Увеличение рекламной кампании |
Отсутствие резерва мощности | Заключение договор об аренде производственной линии |
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду | Приобретение фильтров |
Близость населенного пункта | - |
Вредность производства | Снижение вредности внедрением технологий |
2.8 Финансовый план
Таблица 2.18. Расчет себестоимости производства единицы продукции
№ п/п | Статьи затрат | Сумматыс руб. |
1 | Сырье и основные материалы | 4900 |
2 | Комплектующие и полуфабрикаты | 3000 |
3 | Топливо и энергия на технологические нужды | 99 |
4 | Зарплата произв. рабочих | 700 |
5 | Отчисления на производственные нужды | 3000 |
6 | Амортизация и аренда оборудования | 1000 |
Итого прямых затрат | 9699 | |
7 | Цеховые расходы | 150 |
8 | Общезаводские расходы | 300 |
9 | Потери от брака | 118 |
10 | Прочие производственные расходы | 262 |
11 | Внепроизводственные расходы | 131 |
Итого косвенных расходов | 961 | |
12 | Плановая себестоимость | 9699 |
13 | Отчисления во внебюджетные фонды | 155 |
14 | Полная себестоимость | 373.3 |
(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )
Общая стоимость работ = 9699 + 716 + 651 = 11066 тыс рублей
Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций
Себестоимость переработки = 9699 ( 12 из таблицы 8 ) - 4900 ( 1 из таблицы 8 ) - 3000 ( 2 из таблицы 8 ) - 99 ( 3 из таблицы 8 ) = 2000 тыс руб.
Рис. 1. График безубыточности
При цене 11066 рублей безубыточность достигается при производстве 5700 штук дисков.
Расчет коэффициентов финансовой оценки:
Рентабельность продукции = Прибыль реализации / Полная себестоимость = 7192,8 / 26633 = 2,7
Рентабельность изделия = Прибыль реализации / Себестоимость переработки = 7192,8 / 10280 = 7,0
Рентабельность продаж = Балансовая прибыль / Выручка = 7192,8 / 33772 =2,1
Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции = 4675,3 / 26630 = 1,8
Расчет срока окупаемости:
Расчет коэффициентов дисконтирования по годам по формуле
Предположим банковский процент = 20 % тогда
К1 года = 1 / (1 + 0.2) = 0.83
К2 года = 1 / (1 + 0.2) * (1 + 0.2) = 0.694
К3года = 1 / (1+ 0.2 ) * (1+ 0.2) * (1 + 0.2) = 0.578
Дисконтные доходы 1 год = Чистая прибыль * К1года = 11066 * 0.83 = 9184.78 млн. руб.
Дисконтные доходы 2 год = Чистая прибыль * К2года = 9184.78 * 0.694 = 6378.31 млн. руб.
Дисконтные доходы 3 год = Чистая прибыль * К3года = 6378.31 * 0.578 =3691.16 млн. руб.
Необходимо инвестиций 26 630 млн. руб. Доходы за 2 года = 9184.78 + 6378.31 =15563.1 млн. руб. Остаток инвестиций 26 630 - 15563.1 = 11067 млн. руб. 11067 / 11460 = 0.96 3-го года.
Следовательно, срок окупаемости проекта 2 года 11 месяцев.
Заключение
Таким образом, мы предоставили резюме, привели общую характеристику предприятия, провели анализ рынка и основных конкурентов, произвели планирование производства, составили план маркетинговой деятельности, организационный план, план по финансовым рискам и финансовый план.
Проведенный финансово-экономический анализ проекта позволяет говорить о том, что представленный проект может быть реализован с высокой эффективностью.
Проведенный анализ рынка говорит о том, что сегмент на который ориентирована деятельность нашего предприятия, на сегодняшний день, в данном городе будет активен, что позволяет рассчитывать на то, что продукция создаваемого предприятия будет пользоваться устойчивым спросом, с тенденцией роста по мере развития деятельности и расширения номенклатуры товаров.
Бизнес-план - неотъемлемая часть внутрифирменного планирования, один из важнейших документов, разрабатываемых на предприятии. Бизнес – план нашего предприятия составлен весьма успешно.
Список использованной литературы
1. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Часть вторая (от 05.08.2000 № 117-ФЗ) (ред. от 07.07.2003 г.).
2. Постановление Правительства РФ от 1 января 2002 г. N 1 "О Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы" (с изменениями от 9 июля, 8 августа 2003 г.)
3. Трудовой Кодекс Российской Федерации (от 30.12.2001 № 197-ФЗ) (ред. от 30.06.2003 г.).
4. Федеральный закон № 181-ФЗ от 17 июля 1999 г. "Об основах охраны труда в Российской федерации" (в ред. от 10.01.2003).
5. Анискин Ю.П. Организация и управление малым бизнесом: Учебное пособие. – М., 2001. – 152 с.
6. Бизнес-план. Методические материалы. / Р.Г. Маниловский, Л.С. Юлкина, Н.А. Колесникова. – М., 2002. – 254 с.
7. Бизнес-план: Отчественный и зарубежный опыт. Современная практика и документация. Под общ. ред. В.М. Попова. – М., 1998. – 263 с.
8. Бизнес-планы. Полное справочное руководство / Под ред. И.М. Степнова. – М., 2001. – 240 с.: ил.
9. Бизнес-планирование: Учебник / Под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова. – М., 2000. – 672 с.: ил.
10. Бизнес-планирование. Учебник для вузов / В.М. Попов, С.И. Ляпунов, С.Ю. Муртузалиева. – М., 2000 – 670 с.
11. Бляхман Л.С. Экономика фирмы: Учебное пособие. – СПб., 2000
12. Бринк И.Ю. Бизнес-план предприятия. Теория и практика. / И.Ю. Бринк, Н.А. Савельева. – Ростов-на-Дону, 2002. – 378 с.
13. Бусыгин А.В. Предпринимательство: Учебник для вузов. – М., 2001. – 639 с.
14. Вичурский Д.И. Предпринимательство: развитие, государственное регулирование, перспективы: Учебное пособие. – М., 2002. – 331 с.
15. Горемыкин В.А. Бизнес-план: Методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов. / Горемыкин В.А., Богомолов А.Ю. – М., 2002.
16. Грибалев Н.П. Бизнес-план. Практическое руководство по составлению / Грибалев Н.П., Игнатьева И.Г. – СПб., 1994. – 158 с.
17. Грибов В.Д. Основы бизнеса: Учебное пособие. – М., 2002. – 159 с.
18. Ефимова О.В. Финансовый анализ. – М., 2002. – 528 с.
19. Игошин И.В. Менеджмент. Учебник для вузов. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1999, 217 с.
20. Ковалев В.В., Ковалев Вит.В. Финансы предприятий: Учебное пособие. – М., 2002. – 352 с.
21. Энциклопедия малого бизнеса или, как вести свое дело. / Пер. с англ. Г.Г. Долуда, С.Г. Долуда. – М., 1994. – 286 с.
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 420; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!