Журнал регистрации хозяйственных операций
за январь_2005_ г.
(месяц) (год)
| № п/п | Содержание хозяйственной операции. Наименование документа | Корреспондирующие счета (код счета, субсчета) |
Сумма, руб. | |
| Дебет | Кредит | |||
| 1 | В соответствии с учредительными документами увеличен уставный капитал | 75.1 | 80 | 50 000 |
| 2 | Учредителями на основании платежного поручения перечислены денежные средства в уставный капитал ООО «Глобус» | 51 | 75.1 | 10 000 |
| 3 | Учредителем Ивановым внесен в кассу предприятия вклад в уставный капитал | 50 | 75.1 | 14 000 |
| 4 | Оплачена часть банковского кредита с расчетного счета | 66 | 51 | 10 500 |
| 5 | Получен новый кредит, который зачислен на расчетный счет предприятия | 51 | 66 | 120 000 |
| 6 | Выданы из кассы денежные средства в подотчет Петрову на хозяйственные расходы | 71 | 50 | 12 000 |
| 7 7.1 7.2 7.3 | Авансовый отчет Петрова. Подотчетные суммы израсходованы: На оплату нотариусу за удостоверение уставных документов На приобретение канцелярских товаров На приобретение хозяйственного инвентаря, который оприходован на склад | 60 10.9 10.9 | 71 71 71 | 400 2 000 9 000 |
| 8 | Приходный кассовый ордер. Возвращен остаток неиспользованного аванса Петровым | 50 | 71 | 600 |
| 9 | Получены в кассу с расчетного счета денежные суммы на командировочные расходы | 50 | 51 | 10 000 |
| 10 | Выданы из кассы денежные суммы коммерческому директору Сидорову на командировочные расходы | 71 | 50 | 10 000 |
| 11 11.1 11.2 11.3 | Авансовый отчет Сидорова. Списываются командировочные расходы: На оплату проезда На оплату проживания На оплату суточных | 26 26 26 | 71 71 71 | 5 000 1 800 300 |
| 12 | Возвращены в кассу неиспользованные денежные суммы коммерческим директором | 50.1 | 71 | 2 900 |
| 13 | Начислены проценты по полученным кредитам. Вся сумма отнесена на расходы предприятия до налогообложения | 91.2 | 66 | 12 400 |
| 14 14.1 14.2 | Получены материалы от поставщиков согласно счету-фактуре: Стоимость материалов НДС | 10 19 | 60 60 | 120 000 21 600 |
| 15 15.1 15.2 | Получена счет фактура от транспортной организации за доставку и разгрузку материалов Стоимость услуг НДС | 10 19 | 60 60 | 10 000 1 800 |
| 16 | Приобретены материалы за наличный расчет в розничной торговле | 10 | 50 | 30 000 |
| 17 17.1 17.2 | Акцептован предъявленный к оплате счет за станок, не требующий монтажа: Стоимость станка НДС | 08.4 19 | 60 60 | 30 000 5 400 |
| 18 18.1 18.2 | Получена счет – фактура от транспортной организации за доставку и разгрузку станка: Стоимость услуги НДС | 08.4 19 | 60 60 | 4 000 720 |
| 19 | По акту формы ОС-1 введен в эксплуатацию станок | 01 | 08.4 | 34 000 |
| 20 20.1 20.2 20.3 | Согласно ведомости начисления амортизация: По оборудованию основного цеха По зданию офиса фирмы По нематериальным активам, используемым в целях управления предприятием | 20 26 26 | 02 02 05 | 2 100 1 360 340 |
| 21 21.1 21.2 21.3 21.4 21.4.1 21.4.2 21.5 21.6 21.7 | Реализованы основные средства, ненужные предприятию: Списывается первоначальная стоимость Списывается ранее начисленная амортизация Определяется и списывается остаточная стоимость объекта Поступила счет – фактура от подрядчика за демонтаж объекта основных средств Стоимость услуги НДС Выставлена счет – фактура покупателю за реализуемые основные средства по рыночной цене Начислен НДС Отражается финансовый результат | 01.9 02 91.2 91.2 19 62.1 91.2 91 | 01.1 01.9 01.9 60 60 91.1 68 91.9 | 50 000 3 000 47 000 2 500 450 94 400 16.992 27 908 |
| 22 22.1 22.2 22.3 22.4 | На основании требований и лимитно – заборных карт отпущены со склада в производство материалы: На производство изделия А На производство изделия Б На обслуживание оборудования и прочие нужды цеха На нужды управления предприятием | 20 20 25 26 | 10 10 10 10 | 25 000 23 600 3 600 2 400 |
| 23 23.1 23.2 23.3 23.4 | Справка бухгалтерии. Списывается часть транспортно- заготовительных расходов, относящихся к материалам, отпущенным: На производство изделия А На производство изделия Б На обслуживание оборудования и прочие нужды цеха На нужды управления | 20 20 25 26 | 10 10 10 10 | 2 500 2 360 360 240 |
| 24 24.1 24.2 24.3 24.4 24.5 | Согласно расчетной ведомости начислена заработная плата: Производственным рабочим за изготовление изделия А Производственным рабочим за изготовление изделия Б Рабочим, обслуживающим оборудование Прочему персоналу основных цехов Администрации предприятия | 20 20 25 25 26 | 70 70 70 70 70 | 20 000 12 000 7 000 16 000 22 000 |
| 25 | Начислены пособия по временной нетрудоспособности работникам предприятия за счет средств социального страхования | 69 | 70 | 2 500 |
| 26 26.1 26.2 26.3 26.4 | Произведены отчисления ЕСН от начисленной заработной платы и отнесены: На затраты по изготовлению изделия А На затраты по изготовлению изделия Б На общепроизводственные расходы На общехозяйственные расходы | 20 20 25 26 | 69 69 69 69 | 5 200 3 120 5 980 5 720 |
| 27 27.1 27.2 | Произведены удержания из заработной платы работников предприятия: Налог на доходы физических лиц По исполнительным листам | 70 70 | 68 73 | 5 600 2 000 |
| 28 | Перечислены денежные суммы на специальный счет | 51 | 51 | 93 500 |
| 29 29.1 29.2 29.3 | Получены счета – фактуры за коммунальные услуги и данные расходы отнесены: На общепроизводственные расходы На общехозяйственные затраты НДС | 25 26 19 | 60 60 60 | 7 600 6 500 2 538 |
| 30 30.1 30.2 | Получены счета – фактуры за аренду офиса предприятия: Стоимость услуги НДС | 26 19 | 60 60 | 15 000 2 700 |
| 31 31.1 31.2 31.3 | Создается ремонтный фонд предприятия. Нормативы отчислений отнесены: На затраты по изготовлению изделия А На затраты по изготовлению изделия Б На общепроизводственные расходы | 20 20 25 | 96 96 96 | 500 600 250 |
| 32 32.1 32.2 | Списываются общепроизводственные расходы пропорционально основной зарплате производственных рабочих: На затраты по изготовлению изделии А На затраты по изготовлению изделия Б | 20 20 | 25 25 | 25 448,75 15 269,25 |
| 33 33.1 33.2 | Списываются общехозяйственные расходы пропорционально основной зарплате производственных рабочих: На затраты по изготовлению изделия А На затраты по изготовлению изделия Б | 20 20 | 26 26 | 37 882,50 22 729,50 |
| 34 34.1 34.2 | По ведомости выпуска готовой продукции: выпущенная из основного производства готовая продукция принята на склад по фактической себестоимости: Изделия А Изделия Б | 43 43 | 20 20 | 13 000 12 500 |
| 35 | Предъявлены покупателям расчетно- платежные документы по отгруженной продукции по рыночной цене с учетом НДС | 62 | 90.1 | 354 000 |
| 36 | Одновременно списывается фактическая себестоимость отгруженной готовой продукции | 90.2 | 43 | 216 000 |
| 37 | Начислен НДС от суммы реализуемой продукции | 90.3 | 68 | 54 000 |
| 38 38.1 38.2 | Принята счет – фактура от транспортной организации за доставку продукции до покупателя: Стоимость услуги НДС | 44 19 | 60 60 | 10 000 1 800 |
| 39 | Списываются в коммерческие расходы, относящиеся к реализуемой продукции | 90.7 | 44 | 10 000 |
| 40 | Выявляется финансовый результат от продажи продукции | 90.9 | 99 | 74 000 |
| 41 | Поступила частичная оплата за реализуемую продукцию | 51 | 62 | 280 000 |
| 42 | По платежным поручениям списана с расчетного счета задолженность поставщикам | 60 | 51 | 190 500 |
| 43 | Определяется сумма НДС, подлежащая предъявлению к зачету в бюджет | 68 | 19 | 29 060 |
| 44 44.1 44.2 44.3 | По платежным поручениям перечислено с расчетного счета: Штраф за недопоставку продукции покупателю Пени за несвоевременную уплату НДС Задолженность по налогам и платежам | 91.2 99 68 | 51 51 51 | 5 000 3 000 56 700 |
| 45 | Поступил на расчетный счет штраф за нарушение условий поставки материалов | 51 | 91.1 | 9 440 |
| 46 | Начислен НДС с суммы полученного штрафа | 91.2 | 68 | 1 699,20 |
| 47 | По справке бухгалтерии начислен налог на имущество предприятия | 91 | 68 | 3 400 |
| 48 | Рассчитать сумму налогооблагаемой прибыли | Х | Х | 88 849,79 |
| 49 | Начислен налог на прибыль | 99 | 68 | 21 323,94 |
| 50 | Произведены отчисления в резервный капитал предприятия в размере 5% от чистой прибыли | 99 | 82 | 3 376,29 |
| 51 | В результате инвентаризации выявлены материалы, пришедшие в негодность по причине несоблюдения условий их хранения | 94 | 10 | 14 300 |
| 52 | Сумма недостачи списана за счет чистой прибыли предприятия | 99 | 94 | 14 300 |
| 53 | Приобретены акции другого предприятия. Денежные суммы перечислены с расчетного счета предприятия | 58 | 51 | 200 000 |
| 54 | Зачислена заработная плата работникам на лицевые счета | 70 | 51 | 93 500 |
| 55 | Производится закрытие счета 91 | 91.9 | 99 | 14 848,80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 01 "Основные средства"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 100 000
34 000 50 000
ДО 34 000 КО 50 000
С на 01.02. 2005 г. 84 000
Счет 58 «Финансовые вложения»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 20 000
200 000
ДО 200 000 КО 0
С на 01.02. 2005 г. 220 000
Счет 04 «Нематериальные активы»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 48 500
ДО 0 КО 0
С на 01.02. 2005 г. 48 500
Счет 10 "Материалы"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 60 000
120 000 25 000
10 000 23 600
30 000 3 600
2 400
2 500
2 360
360
240
14 300
ДО 160 000 КО 74 300
С на 01.02. 2005 г. 145 640
Счет 19 "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 25 200
21 600 29 060
1 800
5 400
450
2 538
2 700
1 800
720
ДО 37 008 КО 29 060
С на 01.02. 2005 г. 33 148
Счет 20 "Основное производство"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 30 000
2 100 13 000
25 000 12 500
23 600
2 500
2 360
20 000
25 448,75
15 269,25
22 729,50
37 882,50
12 000
5 200
3 120
500
600
ДО 198 310 КО 25 500
С на 01.02. 2005 г. 202 810
Счет 25 "Общепроизводственные расходы"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
3 600 25 448,75
360 15 269,25
7 000
16 000
1 820
4 160
7 600
250
ДО 40 790 КО 40 718
С на 01.02. 2005 г. 72
Счет 26 "Общехозяйственные расходы"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
5 000 37 882,50
1 800 22 729,50
300
1 360
340
2 400
240
22 000
5 720
6 500
15 000
ДО 60 660 КО 60 612
С на 01.02. 2005 г. 48
Счет 43 "Готовая продукция"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 340 900
13 000 216 000
12 500
ДО 25 500 КО 216 000
С на 01.02. 2005 г. 150 400
Счет 44 "Расходы на продажу"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
10 000 10 000
ДО 10 000 КО 10 000
С на 01.02. 2005 г. 0
Счет 50 "Касса"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 10 000
14 000 12 000
600 10 000
10 000 30 000
2 900
ДО 27 500 КО 52 000
С на 01.02. 2005 г. 14 500
Счет 51 "Расчетные счета"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 600 000
10 000 10 500
120 000 10 000
93 500 93 500
280 000 190 500
9 440 5 000
3 000
56 700
200 000
93 500
ДО 512 940 КО 662 700
С на 01.02. 2005 г. 450 240
Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 190 500
400 120 000
190 500 21 600
10 000
1 800
30 000
5 400
4 000
720
1 800
10 000
2 500
450
7 600
6 500
2 538
15 000
2 700
ДО 190 900 КО 242 608
С на 01.02.2005 г. 242 208
Счет 62.1 "Расчеты с покупателями и заказчиками"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
94 400 280 000
354 000
ДО 448 400 КО 280 000
С на 01.02. 2005 г. 168 400
Счет 68 "Расчеты по налогам и сборам"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 56 700
56 700 16 992
29 060 5 600
54 000
1 699,20
3 400
21 323,94
ДО 85 760 КО 103 015,14
С на 01.02.2005 г. 73 955,14
Счет 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 33 300
2 500 5 200
3 120
1 820
4 160
5 720
ДО 2 500 КО 20 020
С на 01.02.2005 г. 50 820
Счет 80 "Уставный капитал"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 460 000
50 000
ДО 0 КО 50 000
С на 01.02. 2005 г. 510 000
Счет 82 "Резервный капитал"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 107 400
3 376,29
ДО 0 КО 3 376,29
С на 01.02. 2005 г. 110 776,29
Счет 90 "Продажи"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
354 000
ДО 0 КО 354 000
С на 01.02. 2005 г. 354 000
Счет 99.1 "Прибыли и убытки"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
1 323,94 74 000
376,29 14 848,80
3 000
14 300
ДО 42 000,23 КО 88 848,80
С на 01.02. 2005 г. 46 848,57
Счет 02 " Амортизация основных средств "
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 8 000
3 000 2 100
1 360
ДО 3 000 КО 3 460
С на 01.02. 2005 г. 8 460
Счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 93 500
5 600 20 000
2 000 12 000
93 500 7 000
16 000
22 000
2 500
ДО 101 100 КО 79 500
С на 01.02. 2005 г. 71 900
Счет 71.1 "Расчеты с подотчетными лицами"
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0 0
12 000 400
10 000 2 000
9 000
600
5 000
1 800
300
2 900
ДО 22 000 КО 22 000
С на 01.02.2005 г. 0 0
Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 13 000
10 500 120 000
12 400
ДО 10 500 КО 132 400
С на 01.02. 2005 г. 251 900
Счет 05 «Амортизация нематериальных активов»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 1 200
340
ДО 0 КО 340
С на 01.02. 2005 г. 1 540
Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 154 000
0 0
ДО 0 КО 0
С на 01.02. 2005 г. 154 000
Счет 75.1 « Расчеты с учредителями»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
50 000 10 000
14 000
ДО 50 000 КО 24 000
С на 01.02. 2005 г. 26 000
Счет 01.9 « Основные средства»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
50 000 3 000
47 000
ДО 50 000 КО 50 000
С на 01.02. 2005 г. 0
Счет 08.4 «Вложения во внеоборотные активы»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
30 000 34 000
4 000
ДО 34 000 КО 34 000
С на 01.02. 2005 г. 0
Счет 91.1 « Прочие доходы и расходы»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
27 908 94 400
3 400 9 440
ДО 31 308 КО 103 840
С на 01.02. 2005 г. 72 532
Счет 10.9 «Материалы»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
2 000
9 000
ДО 11 000 КО 0
С на 01.02. 2005 г. 11 000
Счет 91.2 «Прочие доходы и расходы»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
12 400
47 000
2 500
16 992
5 000
1 699,20
ДО 85 591,20 КО 0
С на 01.02. 2005 г. 85 591,20
Счет 91.9 «Прочие доходы и расходы»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0 14 848,80 27 908
ДО 14 848,80 КО 27 908
С на 01.02. 2005 г. 0
Счет 73 « Расчеты с персоналом по прочим операциям»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0 2 000
ДО КО 2 000
С на 01.02. 2005 г. 2 000
Счет 90.3 « Продажи»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
54 000
ДО 54 000 КО 0
С на 01.02. 2005 г. 54 000
Счет 90.7 « Продажи»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
10 000
ДО 10 000 КО 0
С на 01.02. 2005 г. 10 000
Счет 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
14 300 14 300
ДО 14 300 КО 14 300
С на 01.02. 2005 г. 0
Счет 96 «Резервы предстоящих расходов»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0 500
600
250
ДО 0 КО 1 350
С на 01.02. 2005 г. 1 350
Счет 90.2 «Продажи»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
216 000
ДО 216 000 КО 0
С на 01.02. 2005 г. 216 000
Счет 90.9 «Продажи»
Д-т К-т
С на 01.01.2005 г. 0
74 000
ДО 74 000 КО 0
С на 01.02. 2005 г. 74 000
Сводная оборотно – сальдовая ведомость.
|
Код счета | Сальдо на начало отчетного периода |
Обороты за месяц |
Сальдо на конец отчетного периода | |||||||||||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |||||||||||||
| 01 | 100 000 |
| 34 000 | 50 000 | 84 000 |
| ||||||||||||
| 58 | 20 000 |
| 200 000 |
| 220 000 |
| ||||||||||||
| 04 | 48 500 |
|
| 48 500 |
| |||||||||||||
| 10 | 60 000 |
| 160 000 | 74 360 | 145 640 |
| ||||||||||||
| 20 | 30 000 |
| 198 310 | 25 500 | 202 810 |
| ||||||||||||
| 43 | 340 900 |
| 25 500 | 216 000 | 150 400 |
| ||||||||||||
| 51 | 600 000 |
| 612 940 | 662 700 | 450 240 |
| ||||||||||||
| 80 | 460 000 | 50 000 |
| 510 000 | ||||||||||||||
| 66 | 130 000 | 10 500 | 132 400 |
| 251 900 | |||||||||||||
| 02 | 8 000 | 3 000 | 3 460 |
| 8 460 | |||||||||||||
| 05 | 1 200 | 340 |
| 1 540 | ||||||||||||||
| 60 | 190 500 | 190 900 | 242 608 |
| 242 208 | |||||||||||||
| 84 | 154 000 |
|
| 154 000 | ||||||||||||||
| 70 | 93 500 | 101 100 | 79 500 |
| 71 900 | |||||||||||||
| 69 | 33 300 | 2 500 | 20 020 |
| 50 820 | |||||||||||||
| 68 | 56 700 | 85 760 | 103 015,14 |
| 73 955,14 | |||||||||||||
| 82 | 107 400 | 3 376,29 |
| 110 776,29 | ||||||||||||||
| 19 | 25 200 |
| 37 008 | 29 060 | 33 148 |
| ||||||||||||
| 75.1 |
| 50 000 | 24 000 | 26 000 |
| |||||||||||||
| 50 | 10 000 |
| 27 500 | 52 000 |
| 14 500 | ||||||||||||
| 10.9 |
| 11 000 |
| 11 000 |
| |||||||||||||
| 91.2 |
| 85 591,20 |
| 85591,20 |
| |||||||||||||
| 62 |
| 448 400 | 280 000 | 168 400 |
| |||||||||||||
| 91.1 |
| 31 308 | 103 840 |
| 72 532 | |||||||||||||
| 91.9 |
| 14 849,79 | 27 908 |
| 13 058,21 | |||||||||||||
| 25 |
| 40 790 | 40 718 | 72 |
| |||||||||||||
| 26 |
| 60 660 | 60 612 | 48 |
| |||||||||||||
| 73 |
| 2 000 |
| 2 000 | ||||||||||||||
| 96 |
| 1 350 |
| 1 350 | ||||||||||||||
| 90 |
| 354 000 |
| 354 000 | ||||||||||||||
| 90.2 |
| 216 000 |
| 216 000 |
| |||||||||||||
| 90.3 |
| 54 000 |
| 54 000 |
| |||||||||||||
| 90.7 |
| 70 000 |
| 10 000 |
| |||||||||||||
| 90.9 |
| 74 000 |
| 74 000 |
| |||||||||||||
| 99 |
| 42 000,23 | 88 849,79 |
| 46849,56 | |||||||||||||
| Итого | 1 234 600 | 1 234 600 | 2 727 617,22 | 2 727 617,22 | 1 894 258 | 1 894 258 | ||||||||||||
| БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС | КОДЫ | |||||||||||||||||
|
|
| Форма №1 по ОКУД | 0710001 | |||||||||||||||
| на “__1” февраля 2005_ г. | Дата (год, месяц, число) | 2005 | 2 | 1 | ||||||||||||||
| Организация _____ООО "Глобус»"____________________ | по ОКПО | |||||||||||||||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | |||||||||||||||||
| Вид деятельности _______________________________________________ | по ОКДП | |||||||||||||||||
| Организационно-правовая форма/форма собственности ______________________ | ||||||||||||||||||
| ________________________________________________________ | по ОКОПФ/ОКФС | |||||||||||||||||
| Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) | по ОКЕИ | 384/385 | ||||||||||||||||
|
|
| |||||||||||||||||
| Адрес ___________________________________________________________________________________ | ||||||||||||||||||
| _________________________________________________________________________________________ | ||||||||||||||||||
|
|
| |||||||||||||||||
| Дата утверждения | ||||||||||||||||||
| Дата отправки (принятия) | ||||||||||||||||||
| АКТИВ | Код | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| I . ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
| |||||
| Нематериальные активы (04, 05) | 110 | 47 300 | 46 960 | |||
| в том числе: | 111 | - | - | |||
| организационные расходы | 112 | - | - | |||
| деловая репутация организации | 113 | - | - | |||
| Основные средства (01, 02, 03) | 120 | 92 000 | 75 540 | |||
| в том числе: | 121 | - | - | |||
| здания, машины и оборудование | 122 | - | - | |||
| Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61) | 130 | - | - | |||
| Доходные вложения в материальные ценности (03) | 135 | - | - | |||
| в том числе: | 136 | - | - | |||
| имущество, предоставляемое по договору проката | 137 | - | - | |||
| Долгосрочные финансовые вложения (06, 82) | 140 | 20 000 | - | |||
| в том числе: | 141 | - | - | |||
| инвестиции в зависимые общества | 142 | - | - | |||
| инвестиции в другие организации | 143 | - | - | |||
| займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев | 144 | - | - | |||
| прочие долгосрочные финансовые вложения | 145 | - | - | |||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | - | 26 000 | |||
| ИТОГО по разделу I | 190 | 159 300 | 148 500 | |||
| АКТИВ | Код | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| II . ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
| ||||
| Запасы | 210 | 430 900 | - | |||
| в том числе: сырье, материалы и др. аналогичные ценности (10, 12, 13, 16) | 211 | 60 000 | 156 640 | |||
| животные на выращивании и откорме (11) | 212 | - | - | |||
| затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) | 213 | 30 000 | 202 810 | |||
| готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) | 214 | 340 900 | - | |||
| товары отгруженные (45) | 215 | - | - | |||
| расходы будущих периодов (31) | 216 | - | - | |||
| прочие запасы и затраты | 217 | - | - | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) | 220 | 25 200 | 33 148 | |||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | - | - | |||
| в том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82) | 231 | - | - | |||
| векселя к получению (62) | 232 | - | - | |||
| задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 233 | - | - | |||
| авансы выданные (61) | 234 | - | - | |||
| прочие дебиторы | 235 | - | - | |||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | - | - | |||
| в том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82) | 241 | - | 168 400 | |||
| векселя к получению (62) | 242 | - | - | |||
| задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 243 | - | - | |||
| задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) | 244 | - | - | |||
| авансы выданные (61) | 245 | - | - | |||
| прочие дебиторы | 246 | - | - | |||
| Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82) | 250 | - | 220 000 | |||
| в том числе: займы, предоставленные организациями на срок менее 12 месяцев | 251 | - | - | |||
| собственные акции, выкупленные у акционеров | 252 | - | - | |||
| прочие краткосрочные финансовые вложения | 253 | - | - | |||
| Денежные средства | 260 | 610 000 | 600 640 | |||
| в том числе: касса (50) | 261 | - | - | |||
| расчетные счета (51) | 262 | - | - | |||
| валютные счета (52) | 263 | - | - | |||
| прочие денежные средства (55, 56, 57) | 264 | - | - | |||
| Прочие оборотные активы | 270 | - | - | |||
| ИТОГО по разделу II | 290 | 1 066 100 | 1 381 638 | |||
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 300 | 1 225 400 | 1 530 138 | |||
| ПАССИВ | Код | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода | |||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||||||||||||
| III . КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ |
|
| ||||||||||||||
| Уставный капитал (85) | 410 | 460 000 | 510 000 | |||||||||||||
| Добавочный капитал (97) | 420 | - | - | |||||||||||||
| Резервный капитал (86) | 430 | 107 400 | 110 776,29 | |||||||||||||
| в том числе: | 431 | - | - | |||||||||||||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | - | - | |||||||||||||
| Фонд социальной сферы (88) | 440 | - | - | |||||||||||||
| Целевые финансирование и поступления (96) | 450 | - | - | |||||||||||||
| Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) | 460 | - | - | |||||||||||||
| Непокрытый убыток прошлых лет (88) | 465 | - | - | |||||||||||||
| Нераспределенная прибыль отчетного года (88) | 470 | 154 000 | 200 848,57 | |||||||||||||
| Непокрытый убыток отчетного года (88) | 475 | - | - | |||||||||||||
| ИТОГО по разделу III | 490 | 721 400 | 821 624,86 | |||||||||||||
| IV . ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
| ||||||||||||||
| Займы и кредиты (92, 95) | 510 | - | - | |||||||||||||
| в том числе: | 511 | - | - | |||||||||||||
| займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 512 | - | - | |||||||||||||
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | - | - | |||||||||||||
| ИТОГО по разделу IV | 590 | - | - | |||||||||||||
| V . КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
| ||||||||||||||
| Займы и кредиты (90, 94) | 610 | 130 000 | 251 900 | |||||||||||||
| в том числе: | 611 | - | - | |||||||||||||
| займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | 612 | - | - | |||||||||||||
| Кредиторская задолженность | 620 | 374 000 | - | |||||||||||||
| в том числе: | 621 | 190 500 | 242 208 | |||||||||||||
| векселя к уплате (60) | 622 | - | - | |||||||||||||
| задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78) | 623 | - | - | |||||||||||||
| задолженность перед персоналом организации (70) | 624 | 93 500 | 73 780 | |||||||||||||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) | 625 | 33 300 | 50 820 | |||||||||||||
| задолженность перед бюджетом (68) | 626 | 56 700 | 73 955,14 | |||||||||||||
| авансы полученные (64) | 627 | - | - | |||||||||||||
| прочие кредиторы | 628 | - | - | |||||||||||||
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) | 630 | - | 14 500 | |||||||||||||
| Доходы будущих периодов (83) | 640 | - | - | |||||||||||||
| Резервы предстоящих расходов (89) | 650 | - | 1 350 | |||||||||||||
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | - | 46 849 ,56 | |||||||||||||
| ИТОГО по разделу V | 690 | 504 000 | 708 513,14 | |||||||||||||
| БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) | 700 | 1 225 400 | 1 530 138 | |||||||||||||
| Отчет о прибылях и убытках | КОДЫ | |||||||||||||||
|
| Форма №2 по ОКУД | 0710002 | ||||||||||||||
| на “__1” февраля 2005_ г. | Дата (год, месяц, число) | 2005 | 2 | 1 | ||||||||||||
| Организация _____ООО "Глобус»"____________________ | по ОКПО | |||||||||||||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | |||||||||||||||
| Вид деятельности _______________________________________________ | по ОКДП | |||||||||||||||
| Организационно-правовая форма/форма собственности ______________________ | ||||||||||||||||
| ________________________________________________________ | по ОКОПФ/ОКФС | |||||||||||||||
| Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) | по ОКЕИ | 384/385 | ||||||||||||||
| Наименование | Код | За отчетный период | За аналогичный период прошлого года | |||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||||||||||||
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) Прочая реализация | 010 011 | 300 00 |
| |||||||||||||
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | 216 000 |
| |||||||||||||
| Прочая реализация | 021 | - |
| |||||||||||||
| Валовая прибыль | 029 | 84 000 |
| |||||||||||||
| Коммерческие расходы | 030 | 10 000 |
| |||||||||||||
| Управленческие расходы | 040 | - |
| |||||||||||||
| Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 74 000 |
| |||||||||||||
| Прочие доходы и расходы Проценты к получению | 060 | - |
| |||||||||||||
| Проценты к уплате | 070 | - |
| |||||||||||||
| Доходы от участия в других организациях | 080 | - |
| |||||||||||||
| Прочие операционные доходы | 090 | 94 400 |
| |||||||||||||
|
| 091 | - |
| |||||||||||||
| Прочие операционные расходы | 100 | 15 800 |
| |||||||||||||
|
| 110 | 66 492 |
| |||||||||||||
| Внереализационные доходы | 120 | 9 440 |
| |||||||||||||
| Внереализационные расходы | 130 | 1 699,20 |
| |||||||||||||
|
| 131 | 5 000 |
| |||||||||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 88 848,80 |
| |||||||||||||
| Отложенные налоговые активы | 141 | - |
| |||||||||||||
| Отложенные налоговые обязательства | 142 | - |
| |||||||||||||
| Текущий налог на прибыль и | 150 | 21 323,94 |
| |||||||||||||
| прочие платежи, не уменьшающие налогооблагаемую прибыль | 180 | 17 300 |
| |||||||||||||
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | 50 224,86 |
| |||||||||||||
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 169; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!