Общая характеристика Положения о Министерстве финансов РФ.
Финансовый мониторинг: понятие, содержание, виды, особенности
Проведения.
Финансовый мониторинг- 1)Финансовый мониторинг - деятельность организаций, проводящих операции с денежными средствами по выявлению операций, которые подлежат обязательному контролю, 2) система мероприятий, органов государственной власти и уполномоченных организаций направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
ФЗ от 7 августа 2001 года «о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Виды
Обязательный контроль — совокупность мер но контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом па основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством РФ.
Внутренний контроль — деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
Легализация средств и доходов, которые был получены преступным путем, преследуется по закону. На первой стадии происходит открытие счета и размещение средств в финансовом учреждении. Далее производится ряд финансовых операций с целью сокрытия истинной природы получения денег.
|
|
|
Финансовое учреждение должно информировать о сомнительных операциях, хранить информацию о совершенных операциях на протяжении срока, установленного законом. Финансовое учреждение обязано обучать персонал работе по идентификации клиентов, выявлению сомнительных операций, передаче сведений о подозрительных операциях в подразделения финансового контроля, назначать ответственное лицо, осуществляющее постановку и обеспечивающее нормальное функционирование внутренней службы финансового контроля.
Идентификация при совершении финансовых операций проводится в отношении физических и юридических лиц, включает в себя проверку подлинности документов, которые подтверждают юридический статус, регистрацию и наличие истинных владельцев предприятия.
Проверка включает в себя выявление цели установления деловых отношений с партнерами. Большое значение при идентификации юридических лиц имеет идентификация физических лиц, которые, в конечном счете, осуществляют контроль над деятельностью юридического лица.
Объектами финансового мониторинга являются кредитные организации, которые работают с юридическими и физическими лицами, профессиональные участники рынка ценных бумаг (их держатели и правообладатели), страховые организации (кроме медицинских), страховые брокеры (посредники в бизнесе страхования), лизинговые компании (заключающие договоры лизинга с предприятиями), организации федеральной почтовой связи, организации скупки и продажи драгоценных металлов, ломбарды.
|
|
|
Эмиссия как правовое понятие и регулируемый вид финансовой деятельности.
Виды и субъекты эмиссии, порядок проведения. Значение эмиссии.
Эмиссия денег — это выпуск в обращение новых денег государством (бумажные деньги) и банками (кредитные деньги).
Под эмиссией принято понимать выпуск в обращение денег, ценных бумаг и банковских карт. Между тем с точки зрения экономики не всякий выпуск денег признается эмиссией, а лишь тот, который ведет к увеличению денежной массы в стране.
Эмиссия представляет собой не просто выпуск денег в обращение - она является самостоятельным направлением финансовой деятельности государства, которое обладает рядом особенностей.
Эмиссия первична по отношению к другим видам финансовой деятельности. Выступая в качестве одного из направлений финансовой деятельности государства наряду с аккумуляцией, распределением (перераспределением) и расходованием денежных средств, а также финансовым контролем, эмиссия во многом обусловливает их. Эмиссия является отправной точкой всей финансовой деятельности государства.
|
|
|
Эмиссия носит систематический характер. Она представляет собой процесс планомерного выпуска в оборот денежных средств, проводимого на основе прогнозного планирования Банка России, которое, в свою очередь, основывается па данных кассовых оборотов и аналитической отчетности.
Денежная эмиссия обладает свойством единства. Оно проявляется в том, что в соответствии с п. "ж" ст. 71 Конституции РФ денежная эмиссия находится в исключительном ведении РФ - субъекты РФ и муниципальные образования не имеют права па выпуск своих денежных знаков.
Эмиссия всегда носит законный характер. Государство законодательно запретило выпуск денежных суррогатов, подделку и незаконное изготовление банкнот и монет, а также установило запрет на введение ограничений при обмене старых образцов денежных знаков на новые и т.д.
Обязательным субъектом денежной эмиссии является государство, выступающее в лице ЦБ РФ. Исключительное право на осуществление денежной эмиссии и функция защиты и обеспечения устойчивости рубля относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Также Конституционным Судом было признано, что вопросы денежной эмиссии и обмена денежных знаков относятся к публично-правовой, а не частноправовой сфере регулирования.
|
|
|
Особую роль в осуществлении денежной эмиссии играют расчетно-кассовые центры Банка России (РКЦ). В РКЦ создаются резервные фонды. Деньги в резервных фондах не считаются находящимися в обращении, и в случае возникновения потребности в денежных знаках банкноты и монеты из резервных фондов перемещаются в оборотную кассу.
Технически процесс эмиссии заключается в перемещении денежных средств из резервных фондов в оборотные кассы РКЦ. Деньги в оборотной кассе уже считаются выпущенными в обращение. Посредством перечисления денежных средств из операционной кассы в резервный фонд происходит изъятие наличных денег из обращения. Осуществление такой операции происходит автоматически и не требует специального распоряжения ЦБ РФ.
Общая характеристика Положения о Министерстве финансов РФ.
Постановление Правительства РФ от 30.06.2004 N 329 (ред. от 29.09.2018) "О Министерстве финансов РФ"
I. Общие положения
1. Минфин РФ является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере бюджетной, налоговой, страховой, валютной, банковской деятельности, кредитной кооперации, микрофинансовой деятельности, финансовых рынков, государственного долга, аудиторской деятельности, бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности, производства, переработки и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней, производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и ограничения потребления алкогольной продукции, таможенных платежей, определения таможенной стоимости товаров, таможенного дела, формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений, в том числе включенных в выплатной резерв, организации и проведения лотерей, азартных игр, производства и реализации защищенной от подделок полиграфической продукции, финансового обеспечения государственной службы, государственного регулирования деятельности негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний, специализированных депозитариев и актуариев по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, бюро кредитных историй, оказания государственной поддержки субъектам РФ и муниципальным образованиям за счет бюджетных ассигнований федерального бюджета, применения контрольно-кассовой техники, осуществления закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.
Министерство финансов РФ разрабатывает во взаимодействии с Центральным банком РФ основные направления развития финансового рынка.
Дата добавления: 2019-02-22; просмотров: 275; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!